插插综合

中信建投耗费升级夹杂型发起式证券投资基金     基金管制东说念主:中信建投基金管制有限公司    基金托管东说念主:上海浦东发展银行股份有限公司      申诉送出日历:2025 年 03 月 31 日                          中信建投耗费升级夹杂型发起式证券投资基金 2024 年年度申诉   基金管制东说念主的董事会、董事保证本申诉所载府上不存在作假纪录、误导性述说或首要遗漏， 并对其内容的的确性、准确性和竣工性承担个别及连带的法律包袱。今年度申诉依然三分之二以 上孤独董事署名痛快，并由董事长签发。   基金托管东说念主上海浦东发展银行股份有限公司根据本基金合同章程，于2025年03月28日复核了 本申诉中的财务主见、净值发挥、利润分派情况、财务管帐申诉、投资组合申诉等内容，保证复 核内容不存在作假纪录、误导性述说或者首要遗漏。   基金管制东说念主承诺以本分信用、辛勤尽责的原则管制和期骗基金财富，但不保证基金一定盈利。   基金的过往事迹并不代表其未来发挥。投资有风险，投资者在作出投资方案前应仔细阅读本 基金的招募评释书过头更新。   本申诉中财务府上依然审计。安永华明管帐师事务所（特殊凡俗合伙）为本基金出具了程序 无保属意见的审计申诉，请投资者把稳阅读。   本申诉期自2024年01月01日起至2024年12月31日止。                        第 1页，共 56页                                                                                    中信建投耗费升级夹杂型发起式证券投资基金 2024 年年度申诉                                                                               第 2页，共 56页                                                                                中信建投耗费升级夹杂型发起式证券投资基金 2024 年年度申诉                                                                           第 3页，共 56页                            中信建投耗费升级夹杂型发起式证券投资基金 2024 年年度申诉                          §2 基金简介 基金称呼            中信建投耗费升级夹杂型发起式证券投资基金 基金简称            中信建投耗费升级夹杂发起式 基金主代码           018975 基金运作方式          契约型绽放式 基金合同奏效日         2023 年 09 月 26 日 基金管制东说念主           中信建投基金管制有限公司 基金托管东说念主           上海浦东发展银行股份有限公司 申诉期末基金份额总额      24，324，762.89 份 基金合同存续期         不按时 下属分级基金的基金简称     中信建投耗费升级夹杂发起式          中信建投耗费升级夹杂发起式 C                 A 下属分级基金的交易代码     018975                 018976 申诉期末下属分级基金的份额   13，359，461.50 份        10，965，301.39 份 总额                       本基金在严格适度投资组合风险和保持财富流动性的前 投资方向                提下，力争为基金份额持有东说念主获取超过事迹相比基准的投资                     陈诉。                        在大类财富配置过程中，本基金将对宏不雅经济、国度政                     策、资金面和市集表情等可能影响证券市集的热切因素进行                     研究。通过详尽接洽磋议类别财富的风险收益水平及市集走                     势，说合经济、金融的政策调治、环境转换过头发展趋势，                     动态调治股票、债券、货币市集器具等财富的配置比例，优 投资策略                化投资组合。                        本基金主要投资于耗费升级主题磋议上市公司，本基金                     所界说的耗费升级主题磋议行业指的是在经济结构转型、东说念主                     民收入水平提高和生流水准和各项需求握住进步的配景下，                     通过提供家具或办事握住得志且进步群众活命品性的耗费行                     业。                       中证内地耗费主题指数收益率×75%+恒生指数收益率 事迹相比基准                     （使用估值汇率折算）×5%+中证详尽债指数收益率×20%                       本基金属于夹杂型基金，其预期风险和预期收益高于货                     币市集基金、债券型基金，低于股票型基金。本基金将投资 风险收益特征                     港股通标的股票，需承担港股通机制下因投资环境、投资标                     的、市集轨制以及交易国法等互异带来的私有风险。                          第 4页，共 56页                                 中信建投耗费升级夹杂型发起式证券投资基金 2024 年年度申诉           名目                   基金管制东说念主                         基金托管东说念主 称呼                   中信建投基金管制有限公司                   上海浦东发展银行股份有限公                                                     司            姓名        朱伟                             朱萍 信息暴露负责            磋议电话      010-59100208                   021-31888888 东说念主            电子邮箱      zhuweibj@csc.com.cn            zhup02@spdb.com.cn 客户办事电话               4009-108-108                   95528 传真                   010-59100298                   021-63602540                      北京市怀柔区桥梓镇八龙桥雅                  上海市中山东沿途 12 号 注册地址                      苑 3 号楼 1 室                      北京市东城区向阳门内大街 188               上海市博成路 1388 号浦银中心 办公地址                      号鸿安国外大厦 6、8 层                  A栋 邮政编码                 100010                         200126 法定代表东说念主                黄凌                             张为忠 本基金采纳的信息暴露报纸名        中国证券报 称 登载基金年度申诉正文的管制        www.cfund108.com 东说念主互联网网址 基金年度申诉备置地点           基金管制东说念主及基金托管东说念主住所      名目                  称呼                                  办公地址                 安永华明管帐师事务所（特殊凡俗合              北京市东城区东长安街 1 号东方广场 管帐师事务所                 伙）                            安永大楼 17 层 01-12 室                 中信建投基金管制有限公司                  北京市东城区向阳门内大街 188 号鸿 注册登记机构                                               安国外大厦 6、8 层                §3 主要财务主见、基金净值发挥及利润分派情况                                                               金额单元：东说念主民币元                                                       效日）-2023 年 12 月 31 日                     升级夹杂发起          升级夹杂发起          升级夹杂发起         升级夹杂发起                       式A              式C              式A             式C 本期已实现收益             -3，057，829.20   -1，632，235.83     958，023.48     542，890.25 本期利润                -4，350，653.25   -2，453，373.08   1，911，080.25    1，199，388.18                               第 5页，共 56页                                       中信建投耗费升级夹杂型发起式证券投资基金 2024 年年度申诉 加权平均基金份额本期利润                   -0.2975         -0.3505             0.0512         0.0468 本期加权平均净值利润率                    -32.33%         -38.69%              5.03%           4.61% 本期基金份额净值增长率                    -28.46%         -28.74%              5.78%           5.67% 期末可供分派利润                 -3，248，442.86   -2，708，078.92         747，917.88     364，038.40 期末可供分派基金份额利润                   -0.2432         -0.2470             0.0330         0.0319 期末基金财富净值                 10，111，018.64    8，257，222.47      23，987，464.71   12，054，305.06 期末基金份额净值                       0.7568             0.7530           1.0578         1.0567 基金份额累计净值增长率                    -24.32%         -24.70%              5.78%           5.67% 注：1、本期已实现收益指基金本期利息收入、投资收益、其他收入（不含公允价值变动收益）扣除 磋议用度和信用减值损失后的余额，本期利润为本期已实现收益加上本期公允价值变动收益。 的金额为期末未分派利润的已实现部分；如果期末未分派利润的未实现部分为负数，则期末可供分 配利润的金额为期末未分派利润（已实现部分相抵未实现部分）。 列数字。 中信建投耗费升级夹杂发起式 A 净值发挥                          份额净值增                     事迹相比基          份额净值增                        事迹相比基   阶段                     长率程序差                     准收益率标           ①－③          ②－④           长率①                         准收益率③                            ②                        准差④ 往常三个月          -16.13%       1.62%       -5.04%            1.34%    -11.09%         0.28% 往常六个月          -17.97%       1.83%        7.92%            1.40%    -25.89%         0.43% 往常一年           -28.46%       1.73%        6.76%            1.13%    -35.22%         0.60% 自基金合同生         -24.32%       1.57%        0.38%            1.07%    -24.70%         0.50% 效起于今 中信建投耗费升级夹杂发起式 C 净值发挥                          份额净值增                     事迹相比基          份额净值增                        事迹相比基   阶段                     长率程序差                     准收益率标           ①－③          ②－④           长率①                         准收益率③                            ②                        准差④ 往常三个月          -16.22%       1.62%       -5.04%            1.34%    -11.18%         0.28% 往常六个月          -18.13%       1.83%        7.92%            1.40%    -26.05%         0.43% 往常一年           -28.74%       1.73%        6.76%            1.13%    -35.50%         0.60% 自基金合同生         -24.70%       1.57%        0.38%            1.07%    -25.08%         0.50% 效起于今                                  第 6页，共 56页                      中信建投耗费升级夹杂型发起式证券投资基金 2024 年年度申诉 较                    第 7页，共 56页                          中信建投耗费升级夹杂型发起式证券投资基金 2024 年年度申诉 注：基金合同奏效当年按试验存续期谋略，不按通盘当然年度进行折算。   无。                        §4 管制东说念主申诉                        第 8页，共 56页                            中信建投耗费升级夹杂型发起式证券投资基金 2024 年年度申诉      中信建投基金管制有限公司（以下简称“中信建投基金”）于 2013 年 9 月 9 日在北京成立，注 册本钱 4.5 亿元，中信建投证券股份有限公司全资控股。中信建投基金主要筹划公开召募证券投资 基金召募、销售、管制，特定客户财富管制以及中国证监会许可的其他业务。      划定申诉期末，中信建投基金在管公募证券投资基金共 59 个。      中信建投基金以公募基金为业务本源，以专户业务为办事捏手，加强投研体系竖立，留心中枢 投资东说念主才的集会、培养，握住进步主动投资管制才调。同期，中信建投基金加强客户体系竖立，积 极拓展渠说念，加大与国有大行、股份制银行、证券公司以及保障机构的团结力度。中信建投基金各 项业务有序开展，为进一步发展奠定了细密的基础。      中信建投基金动作基金管制公司，承袭“忠于信，健于投”，追求以肃肃的投资，回馈于客户 的信任；死力于于经过恒久力争，打造具有影响力的品牌。                        任本基金的基金经          证                        理（助理）期限           券                                          从  姓名           职务                                      评释                                     离任   业                        任职日历                                     日历   年                                          限                                               中国籍，1990 年 10 月生，对外                                               经济贸易大学金融学硕士。                                               管制有限公司，曾任交易部股                                               票交易员、研究部研究员、权 孙文      本基金的基金司理       2023-09-26   -    8年                                               益投资部基金司理助理，现任                                               本公司权益投资一部基金经                                               理，担任中信建投耗费升级混                                               合型发起式证券投资基金基金                                               司理。 注：1、基金司理任职日历、离任日历根据基金管制东说念主对外暴露的任免日历填写。首任基金司理，任 职日历为基金合同奏效日。 的磋议章程。      本申诉期内，本基金管制东说念主严格苦守《中华东说念主民共和国证券投资基金法》、《公开召募证券投资 基金运作管制办法》、          《公开召募证券投资基金信息暴露管制办法》、                              《公开召募证券投资基金销售机 构监督管制办法》、         《证券投资基金管制公司公说念交易轨制率领意见》、基金合同和其他磋议法律律例， 本着本分信用、辛勤尽责的原则管制基金财富，在严格适度风险的基础上，为基金份额持有东说念主谋求 最大利益。本申诉期内，基金运作举座正当合规，莫得挫伤基金份额持有东说念主利益。                          第 9页，共 56页                         中信建投耗费升级夹杂型发起式证券投资基金 2024 年年度申诉   本基金管制东说念主根据《证券投资基金管制公司公说念交易轨制率领意见》等律例制定了《中信建投 基金管制有限公司公说念交易管制办法》。公司通过科学、制衡的投资方案体系，加强交易分派法子的 里面适度，并通过使命轨制、经由和期间妙技保证公说念交易原则的实现。同期，通过监察稽核、事 后分析和信息暴露来保证公说念交易过程和斥逐的监督。   本申诉期内，本基金管制东说念主严格实施《证券投资基金管制公司公说念交易轨制率领意见》，完善相 应轨制及经由，通过系统和东说念主工等多样方式在各业务法子严格适度交易公说念实施。公司通过对不同 期间窗口下的不同组合间股票和债券的同向交易进行价差分析，交易时机、交易价差和交易数目均 可合长入释，未发现不同投资组合之间存在非公说念交易的情况。   本申诉期内未发现本基金存在特别交易行径。本申诉期内，未出现触及本基金的交易所公开竞 价同日反向交易成交较少的单边交易量跨越该证券当日成交量 5%的情况。 低，在举座经济隐隐弹性的情况下，耗费行业难有大的契机，需要找一些结构性具有新需求的耗费 行业，或者配置一些需求牢固供给端有削弱的行业。在此投资策略下，那时耗费行业中的繁衍业已 经阅历了两年多的产能去化，供给端继续削弱，觉得存在契机并进行配置。   干预 5 月，咱们看到价钱的回转，繁衍行业也迎来了一波高潮，但是行业高潮在 5 月底跟着市 场的回调入手深度回调，由于判断价钱后续还会连接高潮，并莫得聘用减仓，试验价钱后续连接新 高并在 8 月中旬达到最高点，但此时股价依然远远低于这轮周期的启动点，导致出现了负收益。   尽管基于过往周期训戒，咱们经常倾向于觉得股价见顶时即在价钱见顶隔邻，但也因此错失了 实时终了收益的契机。同期，尽管基本面分析是热切的参考依据，咱们也应保持警惕，应应时根据 市集走势活泼调治投资策略。   划定申诉期末中信建投耗费升级夹杂发起式 A 基金份额净值为 0.7568 元，本申诉期内，该类基 金份额净值增长率为-28.46%，同期事迹相比基准收益率为 6.76%；划定申诉期末中信建投耗费升级 夹杂发起式 C 基金份额净值为 0.7530 元，本申诉期内，该类基金份额净值增长率为-28.74%，同期 事迹相比基准收益率为 6.76%。                       第 10页，共 56页                        中信建投耗费升级夹杂型发起式证券投资基金 2024 年年度申诉 浮松到阶段性病笃再到阶段性浮松的盛极必衰的过程。   对内咱们本身的经济跟着 9 月 24 日之后一系列政策的出台到经济的企稳需要一个过程，在 2025 年咱们将迟缓看到经济的好转，但这个依然包含在股价的预期中，想再行燃起市集的强预期需要更 重磅的政策或者超预期的数据，在莫得新的政策出来前经济数据可能难以大幅超预期。   从这两个角度讲，2025 年更倾向是一个震憾行情，在投资聘用上，会在科技带来新需求的耗费 行业以及耗费红利股之间进行动态均衡。   本申诉期内，本基金管制东说念主说正当律律例和业务发展需要，进一步更正、完善了公司里面轨制； 组织多项合规培训，加强职工的风险刚毅和合规刚毅；针对投资研究等重心业务，加大检讨力度， 促进公司业务正当合规、肃肃筹划；积极参与新家具、新业务的瞎想，建议合规建议，对基金宣传 推介、基金投资交易等方面积极开展各项合规管制使命，灵验退缩风险，侧目非法行径的发生。   本申诉期内，本基金管制东说念主所管制的基金举座运作正当合规。本基金管制东说念主将连接以风险适度 为中枢，对持基金份额持有东说念主利益优先的原则，提高监察稽核使命的科学性和灵验性，切实保障基 金安全、合规运作。   根据中国证监会磋议章程和基金合同约定，本基金管制东说念主严格按照企业管帐准则、中国证监会 磋议章程、中国证券投资基金业协会磋议指引和基金合同对于估值的约定，对基金所持有的投资品 种进行估值。本基金托管东说念主根据法律律例要求履行估值及净值谋略的复核包袱。   本基金管制东说念主已制定基金估值和份额净值计价的业务管制轨制，明确基金估值的方法和期间； 建立了估值委员会，由公司摊派运营指点任估值委员会主任，委员包括权益投资磋议部门、固定收 益部、多元财富配置部、研究部、特定财富管制部、稽控合规部、风险管制部、运营管制部的部门 负责东说念主。本基金管制东说念主使用可靠的估值业务系统，估值东说念主员练习各种投资品种的估值原则和具体估 值方法。估值经由中包含风险监测、适度和申诉机制。基金管制东说念主转换估值期间，导致基金财富净 值的变化在 0.25%以上的，对所汲取的磋议估值期间、假设及输入值的适应性究诘管帐师事务所的 专科意见。基金司理可参与估值原则和方法的推敲，但不参与估值价钱的最终方案和实施。   本申诉期内，参与估值经由各方之间无首要利益打破。   本基金管制东说念主已与中债金融估值中心有限公司及中证指数有限公司签署办事条约，由中债金融 估值中心有限公司按约定提供银行间同行市集的估值数据，由中证指数有限公司按约定提供交易所 交易的债券品种的估值数据。                      第 11页，共 56页                         中信建投耗费升级夹杂型发起式证券投资基金 2024 年年度申诉   本基金本申诉期内未实施利润分派，适应磋议律例及基金合同的章程。   无。                      §5 托管东说念主申诉   本申诉期内，上海浦东发展银行股份有限公司（以下简称“本托管东说念主”）在对中信建投耗费升 级夹杂型发起式证券投资基金的托管过程中，严格苦守《中华东说念主民共和国证券投资基金法》过头他 磋议法律律例、基金合同、托管条约的章程，不存在挫伤基金份额持有东说念主利益的行径，统统守法尽 责地履行了基金托管东说念主应尽的义务。   本申诉期内，本托管东说念主依照《中华东说念主民共和国证券投资基金法》过头他磋议法律律例、基金合 同、托管条约的章程，对中信建投耗费升级夹杂型发起式证券投资基金的投资运作进行了监督，对 基金财富净值的谋略、基金份额申购赎回价钱的谋略、基金用度开支以及利润分派等方面进行了认 确切复核，未发现基金管制东说念主存在挫伤基金份额持有东说念主利益的行径。   本申诉期内，由中信建投基金管制有限公司编制本托管东说念主复核的本申诉中的财务主见、净值表 现、收益分派情况、财务管帐申诉磋议内容、投资组合申诉等内容的确、准确、竣工。                       §6 审计申诉 财务报表是否经过审计      是 审计意见类型          程序无保属意见 审计申诉编号          安永华明（2025）审字第 70069507_A50 号 审计申诉标题              审计申诉 审计申诉收件东说念主             中信建投耗费升级夹杂型发起式证券投资基金全体基金份额持                     有东说念主 审计意见                  咱们审计了中信建投耗费升级夹杂型发起式证券投资基金                       第 12页，共 56页                        中信建投耗费升级夹杂型发起式证券投资基金 2024 年年度申诉                  的财务报表，包括 2024 年 12 月 31 日的财富欠债表，2024 年度                  的利润表、净财富变动表以及磋议财务报表附注。                      咱们觉得，后附的中信建投耗费升级夹杂型发起式证券投                  资基金的财务报表在系数首要方面按照企业管帐准则的章程编                  制，公允反应了中信建投耗费升级夹杂型发起式证券投资基金                  变动情况。                     咱们按照中国注册管帐师审计准则的章程实施了审计工                  作。审计申诉的“注册管帐师对财务报表审计的包袱”部分进                  一步发达了咱们在这些准则下的包袱。按照中国注册管帐师职 形成审计意见的基础        业说念德守则，咱们孤独于中信建投耗费升级夹杂型发起式证券                  投资基金，并履行了职业说念德方面的其他包袱。咱们深信，我                  们获取的审计凭据是充分、适应的，为发表审计意见提供了基                  础。 强调事项             无 其他事项             无                    中信建投耗费升级夹杂型发起式证券投资基金管制层对其                  他信息负责。其他信息包括年度申诉中涵盖的信息，但不包括                  财务报表和咱们的审计申诉。                    咱们对财务报表发表的审计意见不涵盖其他信息，咱们也                  不合其他信息发表任何方式的鉴证论断。 其他信息               说合咱们对财务报表的审计，咱们的包袱是阅读其他信息，                  在此过程中，接洽其他信息是否与财务报表或咱们在审计过程                  中了解到的情况存在首要不一致或者似乎存在首要错报。                    基于咱们已实施的使命，如果咱们笃定其他信息存在首要                  错报，咱们应当申诉该事实。在这方面，咱们无任何事项需要                  申诉。                    管制层负责按照企业管帐准则的章程编制财务报表，使其                  实现公允反应，并瞎想、实施和顾惜必要的里面适度，以使财                  务报表不存在由于作弊或瑕玷导致的首要错报。                    在编制财务报表时，管制层负责评估中信建投耗费升级混 管制层和治理层对财务报表的责                  合型发起式证券投资基金的继续筹划才调，暴露与继续筹划相 任                  关的事项（如适用），并期骗继续筹划假设，除非规划进行计帐、                  拆开运营或别无其他现实的聘用。                    治理层负责监督中信建投耗费升级夹杂型发起式证券投资                  基金的财务申诉过程。                    咱们的方向是对财务报表举座是否不存在由于作弊或瑕玷                  导致的首要错报获取合理保证，并出具包含审计意见的审计报                  告。合理保证是高水平的保证，但并不可保证按照审计准则执 注册管帐师对财务报表审计的责   行的审计在某一首要错报存在时总能发现。错报可能由于作弊 任                或瑕玷导致，如果合理预期错报单独或汇总起来可能影响财务                  报表使用者依据财务报表作出的经济方案，则不时觉得错报是                  首要的。                    在按照审计准则实施审计使命的过程中，咱们期骗职业判                      第 13页，共 56页                                 中信建投耗费升级夹杂型发起式证券投资基金 2024 年年度申诉                          断，并保持职业怀疑。同期，咱们也实施以下使命：                            （1）识别和评估由于作弊或瑕玷导致的财务报表首要错报                          风险，瞎想和实施审计方法以应付这些风险，并获取充分、适                          当的审计凭据，动作发表审计意见的基础。由于作弊可能触及                          联结、伪造、有意遗漏、作假述说或凌驾于里面适度之上，未                          能发现由于作弊导致的首要错报的风险高于未能发现由于瑕玷                          导致的首要错报的风险。                            （2）了解与审计磋议的里面适度，以瞎想得当的审计方法，                          但主见并非对里面适度的灵验性发表意见。                            （3）评价管制层选用管帐政策的得当性和作出管帐推断及                          磋议暴露的合感性。                            （4）对管制层使用继续筹划假设的得当性得出论断。同期，                          根据获取的审计凭据，就可能导致对中信建投耗费升级夹杂型                          发起式证券投资基金继续筹划才调产生首要疑虑的事项或情况                          是否存在首要不笃定性得出论断。如果咱们得出论断觉得存在                          首要不笃定性，审计准则要求咱们在审计申诉中提请报表使用                          者把稳财务报表中的磋议暴露；如果暴露不充分，咱们应当发                          表非无保属意见。咱们的论断基于划定审计申诉日可得到的信                          息。关联词，未来的事项或情况可能导致中信建投耗费升级夹杂                          型发起式证券投资基金不可继续筹划。                            （5）评价财务报表的总体列报（包括暴露）、结构和内容，                          并评价财务报表是否公允反应磋议交易和事项。                            咱们与治理层就规划的审计领域、期间安排和首要审计发                          现等事项进行疏导，包括疏导咱们在审计中识别出的值得饶恕                          的里面适度劣势。 管帐师事务所的称呼                安永华明管帐师事务所（特殊凡俗合伙） 注册管帐师的姓名                 王珊珊                        朱燕 管帐师事务所的地址                北京市东城区东长安街 1 号东方广场安永大楼 17 层 01-12 室 审计申诉日历                   2025-03-28                            §7 年度财务报表 管帐主体：中信建投耗费升级夹杂型发起式证券投资基金 申诉截止日：2024 年 12 月 31 日                                                                 单元：东说念主民币元                                       本期末 2024 年 12 月 31    上年度末 2023 年 12 月         资 产              附注号                                              日                  31 日 资 产： 货币资金                     7.4.7.1             4，113，586.97        11，427，737.88 结算备付金                                                   -                    -                              第 14页，共 56页                             中信建投耗费升级夹杂型发起式证券投资基金 2024 年年度申诉 存出保证金                                              -                    - 交易性金融财富               7.4.7.2          14，403，542.36        24，004，045.00 其中：股票投资                                14，403，542.36        24，004，045.00     基金投资                                           -                    -     债券投资                                           -                    -     财富援助证券投资                                       -                    -     贵金属投资                                          -                    -     其他投资                                           -                    - 衍生金融财富                7.4.7.3                      -                    - 买入返售金融财富              7.4.7.4                      -         7，998，207.01 应收计帐款                                              -                    - 应收股利                                               -                    - 应收申购款                                      71，829.69            58，372.78 递延所得税财富                                            -                    - 其他财富                                               -                    - 财富所有                                   18，588，959.02        43，488，362.67                                 本期末 2024 年 12 月 31     上年度末 2023 年 12 月        欠债和净财富         附注号                                        日                   31 日 负 债： 短期借债                                               -                    - 交易性金融欠债                                            -                    - 衍生金融欠债                7.4.7.3                      -                    - 卖出回购金融财富款                                          -                    - 应付计帐款                                              -                    - 应付赎回款                                    186，857.87          7，288，468.55 应付管制东说念主酬报                                    17，904.09            64，419.72 应付托管费                                      1，492.00              5，368.30 应付销售办事费                                    2，462.89              8，668.34 应付投资护士人费                                            -                    - 应交税费                                               -                    - 应付利润                                               -                    - 递延所得税欠债                                            -                    - 其他欠债                  7.4.7.5              12，001.06            79，667.99 欠债算计                                     220，717.91          7，446，592.90 净财富： 实收基金                  7.4.7.6          24，324，762.89        34，084，802.04 未分派利润                 7.4.7.7          -5，956，521.78         1，956，967.73 净财富算计                                  18，368，241.11        36，041，769.77 欠债和净财富所有                               18，588，959.02        43，488，362.67 注：申诉截止日 2024 年 12 月 31 日，基金份额总额 24，324，762.89 份，其中中信建投耗费升级夹杂 发起式 A 类基金份额净值 0.7568 元，基金份额 13，359，461.50 份；中信建投耗费升级夹杂发起式 C 类基金份额净值 0.7530 元，基金份额 10，965，301.39 份。本财务报表的上年度可比期间为 2023 年                          第 15页，共 56页                                  中信建投耗费升级夹杂型发起式证券投资基金 2024 年年度申诉 管帐主体：中信建投耗费升级夹杂型发起式证券投资基金 本申诉期：2024 年 01 月 01 日至 2024 年 12 月 31 日                                                                  单元：东说念主民币元                                                               上年度可比期间 2023                                           本期 2024 年 01 月 01                                                               年 09 月 26 日（基金            项 目                 附注号        日至 2024 年 12 月 31                                                               合同奏效日）至 2023                                                  日                                                                  年 12 月 31 日 一、营业总收入                                       -6，507，278.36       3，427，664.64 其中：进款利息收入                      7.4.7.8            18，484.72           6，281.46      债券利息收入                                               -                  -      财富援助证券利息收入                                           -                  -      买入返售金融财富收入                                    3，576.44         322，846.41      其他利息收入                                               -                  - 其中：股票投资收益                      7.4.7.9        -4，641，958.98       1，449，215.54      基金投资收益                                               -                  -      债券投资收益                   7.4.7.10                    -                  -      财富援助证券投资收益                                           -                  -      贵金属投资收益                                              -                  -      衍生器具收益                   7.4.7.11                    -                  -      股利收益                     7.4.7.12           119，349.00                  -      其他投资收益                                               -                  - 号填列） 减：二、营业总开销                                        296，747.97         317，196.21 其中：卖出回购金融财富开销                                             -                  - 三、利润总额（亏蚀总额以“-”号                              -6，804，026.33       3，110，468.43 填列）                               第 16页，共 56页                                  中信建投耗费升级夹杂型发起式证券投资基金 2024 年年度申诉 减：所得税用度                                                   -                    - 四、净利润（净亏蚀以“-”号填列）                             -6，804，026.33         3，110，468.43 五、其他详尽收益的税后净额                                             -                    - 六、详尽收益总额                                      -6，804，026.33         3，110，468.43 管帐主体：中信建投耗费升级夹杂型发起式证券投资基金 本申诉期：2024 年 01 月 01 日至 2024 年 12 月 31 日                                                                   单元：东说念主民币元                                  本期 2024 年 01 月 01 日至 2024 年 12 月 31 日           项 目                               实收基金            未分派利润               净财富算计 一、上期期末净财富                     34，084，802.04     1，956，967.73       36，041，769.77 二、本期期初净财富                     34，084，802.04     1，956，967.73       36，041，769.77 三、本期增减变动额（减少以“-”              -9，760，039.15    -7，913，489.51      -17，673，528.66 号填列） （一）、详尽收益总额                                -    -6，804，026.33       -6，804，026.33 （二）、本期基金份额交易产生的               -9，760，039.15    -1，109，463.18      -10，869，502.33 净财富变动数（净财富减少以 “-”号填列） 其中：1.基金申购款                    33，683，236.49    -3，017，858.42       30，665，378.07 （三）、本期向基金份额持有东说念主分                           -                   -                - 配利润产生的净财富变动（净财富 减少以“-”号填列） 四、本期期末净财富                     24，324，762.89    -5，956，521.78       18，368，241.11                           上年度可比期间 2023 年 09 月 26 日（基金合同奏效日）至 2023           项 目                            年 12 月 31 日                               实收基金            未分派利润               净财富算计 一、上期期末净财富                                 -                   -                - 二、本期期初净财富                     64，176，017.67                   -    64，176，017.67 三、本期增减变动额（减少以“-”             -30，091，215.63     1，956，967.73      -28，134，247.90 号填列） （一）、详尽收益总额                                -     3，110，468.43        3，110，468.43 （二）、本期基金份额交易产生的              -30，091，215.63    -1，153，500.70      -31，244，716.33 净财富变动数（净财富减少以 “-”号填列） 其中：1.基金申购款                      438，395.73         20，204.48         458，600.21 （三）、本期向基金份额持有东说念主分                           -                   -                - 配利润产生的净财富变动（净财富 减少以“-”号填列） 四、本期期末净财富                     34，084，802.04     1，956，967.73       36，041，769.77                               第 17页，共 56页                          中信建投耗费升级夹杂型发起式证券投资基金 2024 年年度申诉 报表附注为财务报表的构成部分。 本申诉 7.1 至 7.4 财务报表由下列负责东说念主签署:        黄凌                张欣宇                谭保民    —————————          —————————          —————————    基金管制东说念主负责东说念主           左右管帐使命负责东说念主           管帐机构负责东说念主   中信建投耗费升级夹杂型发起式证券投资基金(以下简称“本基金”)经中国证券监督管制委员 会(以下简称“中国证监会”)证监许可〔2023〕1575 号《对于准予中信建投耗费升级夹杂型发起式 证券投资基金注册的批复》核准，由中信建投基金管制有限公司依照《中华东说念主民共和国证券投资基 金法》和《中信建投耗费升级夹杂型发起式证券投资基金基金合同》负责公开召募。本基金为契约 型绽放式，存续期限不定，初度竖立召募不包括认购资金利息共召募东说念主民币 64，162，356.36 元，业 经普华永说念中天管帐师事务所(特殊凡俗合伙)普华永说念中天验字(2023)第 0500 号验资申诉赐与验 证。经向中国证监会备案，《中信建投耗费升级夹杂型发起式证券投资基金基金合同》于 2023 年 9 月 26 日细致奏效，基金合同奏效日的基金份额总额为 64，176，017.67 份基金份额，其中认购资金利 息折合 13，661.31 份基金份额。本基金的基金管制东说念主为中信建投基金管制有限公司，基金托管东说念主为 上海浦东发展银行股份有限公司。   本基金为发起式基金，发起资金认购部分为 10，001，811.29 份基金份额，发起资金认购方承诺 使用发起资金认购的基金份额持有期限不少于 3 年。   根据《中信建投耗费升级夹杂型发起式证券投资基金招募评释书》，本基金根据认购费、申购费、 销售办事费收取方式等的不同，将基金份额分为不同的类别。在投资者认购、申购时收取认购、申 购用度而不收取销售办事费的基金份额，称为 A 类基金份额；从本类别基金财富入网提销售办事费 而不收取认购、申购用度的基金份额，称为 C 类基金份额。本基金 A 类、C 类基金份额分别成立代 码。由于基金用度的不同，本基金 A 类基金份额和 C 类基金份额将分别谋略基金份额净值，谋略公 式为谋略日各种别基金财富净值除以谋略日发售在外的该类别基金份额总额。   本基金的投资领域为具有细密流动性的金融器具，包括国内照章刊行上市的股票(含创业板过头 他经中国证监会允许上市的股票、存托凭证)、港股通标的股票、债券(包括国债、央行单子、金融 债券、企业债券、公司债券、中期单子、短期融资券、超短期融资券、证券公司短期公司债券、公 开辟行的次级债券、政府援助债券、政府援助机构债券、场合政府债券、可调治债券(含分离交易可 转债)、可交换债券过头他经中国证监会允许投资的债券)、财富援助证券、债券回购、同行存单、 银行进款(包括条约进款、按时进款过头他银行进款)、货币市集器具、股指期货、国债期货以及法 律律例或中国证监会允许基金投资的其他金融器具(但须适应中国证监会磋议章程)。本基金可根据 法律律例的章程参与融资业务。如法律律例或监管机构以后允许基金投资其他品种，基金管制东说念主在 履行适应方法后，不错将其纳入投资领域。基金的投资组合比例为：本基金股票投资占基金财富的 比例为 60%-95%(投资于港股通标的股票的比例占股票财富的 0-50%)，投资于耗费主题磋议股票占非 现款基金财富的比例不低于 80%；每个交易日日终，在扣除股指期货合约、国债期货合约需交纳的                        第 18页，共 56页                           中信建投耗费升级夹杂型发起式证券投资基金 2024 年年度申诉 交易保证金后，本基金保留的现款或者投资于到期日在一年以内的政府债券的比例算计不低于基金 财富净值的 5%；其中，现款不包括结算备付金、存出保证金、应收申购款等。如法律律例或中国证 监会变更投资品种的投资比例限制，基金管制东说念主在履行适应方法后，不错调治上述投资品种的投资 比例。本基金的事迹相比基准为：中证内地耗费主题指数收益率×75%+恒生指数收益率(使用估值汇 率折算)×5%+中证详尽债指数收益率×20%。   本财务报表系按照财政部颁布的《企业管帐准则——基本准则》以过头后颁布及更正的具体会 计准则、评释注解以及《财富管制家具磋议管帐处理章程》和其他磋议章程（统称“企业管帐准则”） 编制，同期，在信息暴露和估值方面，也参考了中国证监会颁布的《中国证券监督管制委员会对于 证券投资基金估值业务的率领意见》、《公开召募证券投资基金信息暴露管制办法》、《证券投资基金 信息暴露内容与口头准则第 2 号》、《证券投资基金信息暴露编报国法第 3 号》、                 《证券投资基金信息暴露 XBRL 模板第 3 号》 以及中国证监会和中国证券投资基金业协会颁布的其他磋议章程。   本财务报表以本基金继续筹划为基础列报。   本财务报表适应企业管帐准则的要求，的确、竣工地反应了本基金于 2024 年 12 月 31 日的财务 景色以及 2024 年度的筹划后果和净值变动情况等磋议信息。   本基金管帐年度汲取公积年度，即自 1 月 1 日起至 12 月 31 日止。   本基金记账本位币和编制本财务报表所汲取的货币均为东说念主民币。除有特别评释外，均以东说念主民币 元为单元示意。   金融器具是指形成本基金的金融财富（或欠债）                       ，并形成其他单元的金融欠债（或财富）或权益 器具的合同。   （1）金融财富分类   本基金的金融财富于运行说明时根据管制金融财富的业务模式和金融财富的合同现款流量特征 分类为：以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融财富、以摊余成本计量的金融财富；   （2）金融欠债分类   除由于金融财富飞动不适应拆开说明条件或连接涉入被飞动金融财富所形成的金融欠债除外， 本基金的金融欠债于运行说明时候类为：以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融欠债、以摊                        第 19页，共 56页                       中信建投耗费升级夹杂型发起式证券投资基金 2024 年年度申诉 余成本计量的金融欠债。   本基金于成为金融器具合同的一方时说明一项金融财富或金融欠债。   永别为以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融财富和金融欠债，以及不动作灵验套期工 具的衍生器具，按照取得时的公允价值动作运行说明金额，磋议的交易用度在发生时计入当期损益；   永别为以摊余成本计量的金融财富和金融欠债，按照取得时的公允价值动作运行说明金额，相 关交易用度计入其运行说明金额；   对于以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融财富，汲取公允价值进行后续计量，其公允 价值变动形成的利得或损失算入当期损益；   对于以摊余成本计量的金融财富，汲取试验利率法说明利息收入，其拆开说明、修改或减值产 生的利得或损失，均计入当期损益；   本基金以预期信用损失为基础，对以摊余成本计量的金融财富进行减值处理并说明损失准备。 对于不含首要融资因素的应收款项，本基金期骗简化计量方法，按照稀奇于通盘存续期内的预期信 用损失金额计量损失准备。除上述汲取简化计量方法除外的金融财富，本基金在每个估值日评估其 信用风险自运行说明后是否依然权贵增多，如果信用风险自运行说明后未权贵增多，处于第一阶段， 本基金按照稀奇于未来 12 个月内预期信用损失的金额计量损失准备，并按照账面余额和试验利率计 算利息收入；如果信用风险自运行说明后已权贵增多但尚未发生信用减值的，处于第二阶段，本基 金按照稀奇于通盘存续期内预期信用损失的金额计量损失准备，并按照账面余额和试验利率谋略利 息收入；如果运行说明后发生信用减值的，处于第三阶段，本基金按照稀奇于通盘存续期内预期信 用损失的金额计量损失准备，并按照摊余成本和试验利率谋略利息收入；   本基金在每个估值日评估磋议金融器具的信用风险自运行说明后是否已权贵增多。本基金以单 项金融器具或者具有相似信用风险特征的金融器具组合为基础，通过相比金融器具在估值日发生违 约的风险与在运行说明日发生违约的风险，以笃定金融器具瞻望存续期内发生违约风险的变化情况；   本基金计量金融器具预期信用损失的方法反应的因素包括：通过评价一系列可能的斥逐而笃定 的无偏概率加权平均金额、货币期间价值，以及在估值日不消付出不必要的额外成本或力争即可获 得的磋议往常事项、现时景色以及未来经济景色预测的合理且有依据的信息；   当对金融财富预期未来现款流量具有不利影响的一项或多项事件发生时，该金融财富成为已发 生信用减值的金融财富；   当本基金不再合理预期大要全部或部分收回金融财富合同现款流量时，本基金平直减记该金融 财富的账面余额；   当收取该金融财富现款流量的合同权柄拆开，或该收取金融财富现款流量的权柄已飞动，且符 合金融财富飞动的拆开说明条件的，金融财富将拆开说明；   本基金已将金融财富系数权上险些系数的风险和酬报飞动给转入方的，拆开说明该金融财富； 保留了金融财富系数权上险些系数的风险和酬报的，不拆开说明该金融财富；本基金既莫得飞动也 莫得保留金融财富系数权上险些系数的风险和酬报的，分别下列情况处理：废弃了对该金融财富控 制的，拆开说明该金融财富并说明产生的财富和欠债；未废弃对该金融财富适度的，按照其连接涉                     第 20页，共 56页                          中信建投耗费升级夹杂型发起式证券投资基金 2024 年年度申诉 入所飞动金融财富的进程说明磋议金融财富，并相应说明磋议欠债。   对于以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融欠债（含交易性金融欠债和衍生金融欠债）， 按照公允价值进行后续计量，系数公允价值变动均计入当期损益。对于以摊余成本计量的金融欠债， 汲取试验利率法，按照摊余成本进行后续计量。如果金融欠债的包袱已履行、取销或届满，则对金 融欠债进行拆开说明。   公允价值，是指市集参与者在计量日发生的有序交易中，出售一项财富所能收到或者飞动一项 欠债所需支付的价钱。本基金以公允价值计量磋议财富或欠债，假设出售财富或者飞动欠债的有序 交易在磋议财富或欠债的主要市集进行；不存在主要市集的，本基金假设该交易在磋议财富或欠债 的最成心市集进行。主要市集（或最成心市集）是本基金在计量日大要干预的交易市集。本基金采 用市集参与者在对该财富或欠债订价时为实现其经济利益最大化所使用的假设。   在财务报表中以公允价值计量或暴露的财富和欠债，根据对公允价值计量举座而言具有热切意 义的最低档次输入值，笃定所属的公允价值档次：第一档次输入值，在计量日大要取得的相似财富 或欠债在活跃市集上未经调治的报价；第二档次输入值，除第一档次输入值外磋议财富或欠债平直 或迤逦可不雅察的输入值；第三档次输入值，磋议财富或欠债的不可不雅察输入值。   每个财富欠债表日，本基金对在财务报表中说明的继续以公允价值计量的财富和欠债进行再行 评估，以笃定是否在公允价值计量档次之间发生调治。   本基金持有的以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融财富和金融欠债按如下原则笃定公 允价值并进行估值：   （1）存在活跃市集的金融器具，按照估值日大要取得的相似财富或欠债在活跃市集上未经调治 的报价动作公允价值；估值日无报价且最近交易日后未发生影响公允价值计量的首要事件的，应采 用最近交易日的报价笃定公允价值。有充足凭据标明估值日或最近交易日的报价不可的确反应公允 价值的，应付报价进行调治，笃定公允价值。   与上述投资品种相似，但具有不同特征的，应以相似财富或欠债的公允价值为基础，并在估值 期间中接洽不同特征因素的影响。特征是指对财富出售或使用的限制等，如果该限制是针对财富持 有者的，那么在估值期间中不应将该限制动作特征接洽。此外，基金管制东说念主不应试虑因多量持有相 关财富或欠债所产生的溢价或折价；   （2）不存在活跃市集的金融器具，应汲取在现时情况下适用况且有充足可利用数据和其他信息 援助的估值期间笃定公允价值。汲取估值期间笃定公允价值时，应优先使用可不雅察输入值，惟一在 无法取得磋议财富或欠债可不雅察输入值或取得不切实可行的情况下，才使用不可不雅察输入值；   （3）如有可信凭据标明按上述方法进行估值不可客不雅反应其公允价值的，基金管制东说念主可根据具 体情况与基金托管东说念主约定后，按最能反应公允价值的方法估值；   （4）如有新增事项，按国度最新章程估值。   当本基金具有抵销已说明金融财富和金融欠债的法定权柄，且该种法定权柄当今是可实施的，                        第 21页，共 56页                           中信建投耗费升级夹杂型发起式证券投资基金 2024 年年度申诉 同期本基金规划以净额结算或同期变现该金融财富和璧还该金融欠债时，金融财富和金融欠债以相 互抵销后的金额在财富欠债表内列示。除此除外，金融财富和金融欠债在财富欠债表内分别列示， 不予互相抵销。   实收基金为对外刊行的基金份额总额所对应的金额。由于申购和赎回引起的实收基金变动分别 于基金申购说明日及基金赎回说明日说明。上述申购和赎回分别包括基金调治所引起的转入基金的 实收基金增多和转出基金的实收基金减少。   损益平准金包括已实现损益平准金和未实现损益平准金。已实现损益平准金指在申购或赎回基 金份额时，申购或赎回款项中包含的按累计未分派的已实现收益/（损失）占基金净值比例谋略的金 额。未实现损益平准金指在申购或赎回基金份额时，申购或赎回款项中包含的按累计未实现利得/ （损失）占基金净值比例谋略的金额。损益平准金于基金申购说明日或基金赎回说明日说明。未实 现损益平准金与已实现损益平准金均在“损益平准金”科目中核算，并于期末全额转入“未分派利 润/（累计亏蚀）”。   （1）进款利息收入按进款的本金与适用的利率逐日计提的金额入账。若提前支取按时进款，按 条约章程的利率及持有期再行谋略进款利息收入，并根据提前支取所试验收到的利息收入与账面已 说明的利息收入的差额说明利息损失，列入利息收入减项，进款利息收入以净额列示；   （2）交易性金融财富在买入/卖出的成交日发生的交易用度，计入投资收益；   债券投资和财富援助证券投资持有期间，按证券票面价值与票面利率或预期收益率谋略的金额 扣除适用情况下的磋议税费后的净额说明为投资收益，在证券试验持有期内逐日计提；   贬责交易性金融财富的投资收益于成交日说明，并按成交金额与该交易性金融财富的账面余额 的差额扣除适用情况下的磋议税费后的净额入账，同期转出已说明的公允价值变动收益；   （3）股利收益于除息日说明，并按刊行东说念主宣告的分成派息比例谋略的金额扣除适用情况下的相 关税费后的净额入账；   （4）贬责衍生器具的投资收益于成交日说明，并按贬责衍生器具成交金额与其成本的差额扣除 适用情况下的磋议税费后的净额入账，同期转出已说明的公允价值变动收益；   （5）买入返售金融财富收入，按试验利率法说明利息收入，在回购期内逐日计提；   （6）公允价值变动收益系本基金持有的以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融财富、以 公允价值计量且其变动计入当期损益的金融欠债等公允价值变动扣除在适用情况下公允价值变动产 生的预估增值税后的净额形成的应计入当期损益的利得或损失；   （7）其他收入在经济利益很可能流入从而导致本基金财富增多或者欠债减少、且经济利益的流 入额大要可靠计量时赐与说明。                         第 22页，共 56页                           中信建投耗费升级夹杂型发起式证券投资基金 2024 年年度申诉    本基金的管制东说念主酬报和托管费等用度按照权责发生制原则，在本基金接纳磋议办事的期间计入 当期损益。    以摊余成本计量的金融欠债在持有期间说明的利息开销按试验利率法谋略，试验利率法与直线 法互异较小的则按直线法谋略。    本基金祛除类别的每一基金份额享有同等分派权。本基金收益以现款方式分派，但基金份额持 有东说念主可聘用现款红利或将现款红利按分成除权日的基金份额净值自动转为基金份额进行再投资。若 期末未分派利润中的未实现部分为正数，包括基金筹划行径产生的未实现损益以及基金份额交易产 生的未实现平准金等，则期末可供分派利润的金额为期末未分派利润中的已实现部分；若期末未分 配利润的未实现部分为负数，则期末可供分派利润的金额为期末未分派利润，即已实现部分相抵未 实现部分后的余额。    经宣告的拟分派基金收益于分成除权日从净财富转出。    外币交易按交易发生辰的即期汇率将外币金额折算为东说念主民币金额。    以公允价值计量的外币非货币性名目，于估值日汲取估值日的即期汇率折算为东说念主民币，与所产 生的折算差额平直计入公允价值变动损益科目。    筹永别部是指本基金内同期得志下列条件的构成部分：    （1）该构成部分大要在日常行径中产生收入、发生用度；    （2）大要按时评价该构成部分的筹划后果，以决定向其配置资源、评价其事迹；    （3）大要取得该构成部分的财务景色、筹划后果和现款流量等磋议管帐信息。    如果两个或多个筹永别部具有相似的经济特征，况且得志一定条件的，则合并为一个筹永别部。    本基金咫尺以一个筹永别部运作，不需要进行分部申诉的暴露。    本基金本申诉期无其他热切的管帐政策和管帐推断。    本基金本申诉期未发生管帐政策变更。    本基金本申诉期无管帐推断变更。                       第 23页，共 56页                           中信建投耗费升级夹杂型发起式证券投资基金 2024 年年度申诉      本基金本申诉期无首要管帐差错的内容和更正金额。      （1）印花税      经国务院批准，财政部、国度税务总局研究决定，自 2008 年 4 月 24 日起，调治证券（股票） 交易印花税税率，由原先的 3‰调治为 1‰，自 2008 年 9 月 19 日起，调治由出让方按证券（股票） 交易印花税税率交纳印花税，受让方不再征收，税率不变；      根据财政部、税务总局公告 2023 年第 39 号《对于减半征收证券交易印花税的公告》的章程， 自 2023 年 8 月 28 日起，证券交易印花税实施减半征收。      （2）增值税      根据财政部、国度税务总局财税〔2016〕36 号《对于全面推开营业税改征增值税试点的见知》 的章程，对质券投资基金（阻塞式证券投资基金，绽放式证券投资基金）管制东说念主期骗基金买卖股票、 债券的转让收入免征增值税；国债、场合政府债利息收入以及金融同行往返利息收入免征增值税； 进款利息收入不征收增值税；      根据财政部、国度税务总局财税〔2016〕46 号《对于进一步明确全面推开营改增试点金融业有 关政策的见知》的章程，金融机构开展的质押式买入返售金融商品业务及持有政策性金融债券取得 的利息收入属于金融同行往返利息收入；      根据财政部、国度税务总局财税〔2016〕70 号《对于金融机构同行往返等增值税政策的补充通 知》的章程，金融机构开展的买断式买入返售金融商品业务、同行进款、同行存单以及持有金融债 券取得的利息收入属于金融同行往返利息收入；      根据财政部、国度税务总局财税〔2016〕140 号《对于明确金融、房地产开辟、西宾辅助办事 等增值税政策的见知》的章程，资管家具运营过程中发生的增值税应税行径，以资管家具管制东说念主为 增值税征税东说念主；      根据财政部、国度税务总局财税〔2017〕56 号《对于资管家具增值税磋议问题的见知》的章程， 自 2018 年 1 月 1 日起，资管家具管制东说念主运营资管家具过程中发生的增值税应税行径（以下简称“资 管家具运营业务”），暂适用浅近计税方法，按照 3%的征收率交纳增值税，资管家具管制东说念主未分别 核算资管家具运营业务和其他业务的销售额和增值税应征税额的除外。资管家具管制东说念主可聘用分别 或汇总核算资管家具运营业务销售额和增值税应征税额；      根据财政部、国度税务总局财税〔2017〕90 号《对于租入固定财富进项税额抵扣等增值税政策 的见知》的章程，自 2018 年 1 月 1 日起，资管家具管制东说念主运营资管家具提供的贷款办事、发生的部 分金融商品转让业务，按照以下章程笃定销售额：提供贷款办事，以利息及利息性质的收入为销售 额；      增值税附加税包括城市顾惜竖立税、西宾费附加和场合西宾附加，以试验交纳的增值税税额为 计税依据，分别按章程的比例交纳。      （3）企业所得税                         第 24页，共 56页                           中信建投耗费升级夹杂型发起式证券投资基金 2024 年年度申诉   根据财政部、国度税务总局财税〔2004〕78 号《对于证券投资基金税收政策的见知》的章程， 自 2004 年 1 月 1 日起，对质券投资基金（阻塞式证券投资基金，绽放式证券投资基金）管制东说念主期骗 基金买卖股票、债券的差价收入，连接免征企业所得税；   根据财政部、国度税务总局财税〔2008〕1 号《对于企业所得税些许优惠政策的见知》的章程， 对质券投资基金从证券市集中取得的收入，包括买卖股票、债券的差价收入，股权的股息、红利收 入，债券的利息收入过头他收入，暂不征收企业所得税。   （4）个东说念主所得税   根据财政部、国度税务总局财税〔2008〕132 号《财政部、国度税务总局对于储蓄进款利息所 得磋议个东说念主所得税政策的见知》的章程，自 2008 年 10 月 9 日起，对储蓄进款利息所得暂免征收个 东说念主所得税；   根据财政部、国度税务总局、中国证监会财税〔2012〕85 号《对于实施上市公司股息红利诀别 化个东说念主所得税政策磋议问题的见知》的章程，自 2013 年 1 月 1 日起，证券投资基金从公开辟行和转 让市集取得的上市公司股票，持股期限在 1 个月以内（含 1 个月）的，其股息红利所得全额计入应 征税所得额；持股期限在 1 个月以上至 1 年（含 1 年）的，暂减按 50%计入应征税所得额；持股期 限跨越 1 年的，暂减按 25%计入应征税所得额。上述所得统一适用 20%的税率计征个东说念主所得税；   根据财政部、国度税务总局、中国证监会财税〔2015〕101 号《对于上市公司股息红利诀别化 个东说念主所得税政策磋议问题的见知》的章程，自 2015 年 9 月 8 日起，证券投资基金从公开辟行和转让 市集取得的上市公司股票，持股期限跨越 1 年的，股息红利所得暂免征收个东说念主所得税。   （5）境外投资   本基金运作过程中触及的境外投资的税项问题，根据财政部、国度税务总局、中国证监会财税 〔2014〕81 号《对于沪港股票市集交易互联互通机制试点磋议税收政策的见知》、财税〔2016〕127 号《对于深港股票市集交易互联互通机制试点磋议税收政策的见知》过头他境表里磋议税务律例的 章程和实务操作实施。                                                          单元：东说念主民币元         名目          本期末 2024 年 12 月 31 日       上年度末 2023 年 12 月 31 日 活期进款                           1，755，888.73                 444，390.80 就是：本金                          1，755，742.77                 444，234.85     加：应计利息                           145.96                    155.95     减：坏账准备                                 -                           - 按时进款                                       -                           - 就是：本金                                      -                           -     加：应计利息                                 -                           -     减：坏账准备                                 -                           - 其中：进款期限 1 个月以内                             -                           -     进款期限 1-3 个月                            -                           -                        第 25页，共 56页                                中信建投耗费升级夹杂型发起式证券投资基金 2024 年年度申诉      进款期限 3 个月以上                               -                               - 其他进款                                2，357，698.24                   10，983，347.08 就是：本金                               2，357，463.89                   10，982，278.50      加：应计利息                               234.35                        1，068.58      减：坏账准备                                    -                               -         算计                          4，113，586.97                   11，427，737.88                                                                    单元：东说念主民币元                                     本期末 2024 年 12 月 31 日         名目                         成本           应计利息            公允价值           公允价值变动 股票                  14，907，948.96             -    14，403，542.36     -504，406.60 贵金属投资-金交所黄金合约                   -             -                -               -             交易所市集               -             -                -               -   债券        银行间市集               -             -                -               -              算计                 -             -                -               - 财富援助证券                          -             -                -               - 基金                              -             -                -               - 其他                              -             -                -               -         算计          14，907，948.96             -    14，403，542.36     -504，406.60                                     上年度末 2023 年 12 月 31 日         名目                         成本           应计利息            公允价值           公允价值变动 股票                  22，394，490.30             -    24，004，045.00    1，609，554.70 贵金属投资-金交所黄金合约                   -             -                -               -             交易所市集               -             -                -               -   债券        银行间市集               -             -                -               -              算计                 -             -                -               - 财富援助证券                          -             -                -               - 基金                              -             -                -               - 其他                              -             -                -               -         算计          22，394，490.30             -    24，004，045.00    1，609，554.70      无余额。                                                                    单元：东说念主民币元                                      本期末 2024 年 12 月 31 日         名目                                账面余额                    其中：买断式逆回购                             第 26页，共 56页                          中信建投耗费升级夹杂型发起式证券投资基金 2024 年年度申诉 交易所市集                                     -                           - 银行间市集                                     -                           - 算计                                        -                           -                                上年度末 2023 年 12 月 31 日         名目                          账面余额                   其中：买断式逆回购 交易所市集                          7，998，207.01                           - 银行间市集                                     -                           - 算计                             7，998，207.01                           -      无余额。                                                         单元：东说念主民币元         名目         本期末 2024 年 12 月 31 日       上年度末 2023 年 12 月 31 日 应付券商交易单元保证金                               -                           - 应付赎回费                                  1.06                     9，667.99 应付证券出借违约金                                 -                           - 应付交易用度                                    -                           - 其中：交易所市集                                  -                           -      银行间市集                                -                           - 应付利息                                      -                           - 预提用度                              12，000.00                  70，000.00         算计                        12，001.06                  79，667.99 中信建投耗费升级夹杂发起式 A                                                     金额单元：东说念主民币元                         本期 2024 年 01 月 01 日至 2024 年 12 月 31 日         名目                       基金份额（份）                        账面金额 上年度末                          22，677，245.02              22，677，245.02 本期申购                           6，214，032.38               6，214，032.38 本期赎回（以“-”号填列）                -15，531，815.90             -15，531，815.90 本期末                           13，359，461.50              13，359，461.50 中信建投耗费升级夹杂发起式 C                                                     金额单元：东说念主民币元                         本期 2024 年 01 月 01 日至 2024 年 12 月 31 日         名目                       基金份额（份）                        账面金额 上年度末                          11，407，557.02              11，407，557.02 本期申购                          27，469，204.11              27，469，204.11 本期赎回（以“-”号填列）                -27，911，459.74             -27，911，459.74                       第 27页，共 56页                                    中信建投耗费升级夹杂型发起式证券投资基金 2024 年年度申诉 本期末                                    10，965，301.39             10，965，301.39 中信建投耗费升级夹杂发起式 A                                                                 单元：东说念主民币元  名目          已实现部分                    未实现部分                  未分派利润算计 上年度末               747，917.88                  562，301.81         1，310，219.69 本期期初               747，917.88                  562，301.81         1，310，219.69 本期利润             -3，057，829.20            -1，292，824.05          -4，350，653.25 本期基金 份额交易                   -279，376.59                   71，367.29          -208，009.30 产生的变 动数 其中：基                    -98，860.25               -112，238.99            -211，099.24 金申购款    基                   -180，516.34                  183，606.28             3，089.94 金赎回款 本期已分                              -                          -                    - 配利润 本期末              -2，589，287.91              -659，154.95          -3，248，442.86 中信建投耗费升级夹杂发起式 C                                                                 单元：东说念主民币元  名目          已实现部分                    未实现部分                  未分派利润算计 上年度末               364，038.40                  282，709.64          646，748.04 本期期初               364，038.40                  282，709.64          646，748.04 本期利润             -1，632，235.83              -821，137.25          -2，453，373.08 本期基金 份额交易                   -899，300.46                   -2，153.42          -901，453.88 产生的变 动数 其中：基                  -1，717，548.87            -1，089，210.31          -2，806，759.18 金申购款    基 金赎回款 本期已分                              -                          -                    - 配利润 本期末              -2，167，497.89              -540，581.03          -2，708，078.92                                                                 单元：东说念主民币元                          本期 2024 年 01 月 01 日至 2024      上年度可比期间 2023 年 09 月         名目                                年 12 月 31 日             26 日（基金合同奏效日）至 2023                                  第 28页，共 56页                             中信建投耗费升级夹杂型发起式证券投资基金 2024 年年度申诉                                                       年 12 月 31 日 活期进款利息收入                              9，847.56                   2，299.02 按时进款利息收入                                     -                          - 其他进款利息收入                              8，637.16                   3，982.44 结算备付金利息收入                                    -                          - 其他                                           -                          -            算计                        18，484.72                   6，281.46                                                            单元：东说念主民币元                     本期 2024 年 01 月 01 日至 2024     上年度可比期间 2023 年 09 月            名目             年 12 月 31 日            26 日（基金合同奏效日）至 2023                                                        年 12 月 31 日 卖出股票成交总额                        277，431，218.62              86，027，324.11 减：卖出股票成本总额                      281，635，692.67              84，420，272.67 减：交易用度                             437，484.93                 157，835.90 买卖股票差价收入                         -4，641，958.98               1，449，215.54      无。      无。                                                            单元：东说念主民币元                     本期 2024 年 01 月 01 日至 2024     上年度可比期间 2023 年 09 月            名目             年 12 月 31 日            26 日（基金合同奏效日）至 2023                                                        年 12 月 31 日 股票投财富生的股利收益                        119，349.00                           - 其中：证券出借权益抵偿收入                                -                          - 基金投财富生的股利收益                                  -                          - 算计                                 119，349.00                           -                                                            单元：东说念主民币元                                                   上年度可比期间 2023 年 09 月                     本期 2024 年 01 月 01 日至 2024           名目称呼                                   26 日（基金合同奏效日）至 2023                           年 12 月 31 日                                                        年 12 月 31 日                           第 29页，共 56页                           中信建投耗费升级夹杂型发起式证券投资基金 2024 年年度申诉 ——股票投资                         -2，113，961.30              1，609，554.70 ——债券投资                                     -                        - ——财富援助证券投资                                 -                        - ——基金投资                                     -                        - ——贵金属投资                                    -                        - ——其他                                       -                        - ——权证投资                                     -                        - 减：应税金融商品公允价值变动                             -                        - 产生的预估增值税 算计                             -2，113，961.30              1，609，554.70                                                         单元：东说念主民币元                                                 上年度可比期间 2023 年 09 月                   本期 2024 年 01 月 01 日至 2024           名目                                   26 日（基金合同奏效日）至 2023                         年 12 月 31 日                                                      年 12 月 31 日 基金赎回费收入                          107，231.76                 39，766.53 算计                               107，231.76                 39，766.53 注：本基金的赎回费率按持有期间递减，赎回费总额中归入基金财富的比例按持有期间递减且不低 于 25%。      无。                                                         单元：东说念主民币元                                                 上年度可比期间 2023 年 09 月                   本期 2024 年 01 月 01 日至 2024           名目                                   26 日（基金合同奏效日）至 2023                         年 12 月 31 日                                                      年 12 月 31 日 审计用度                               12，000.00                40，000.00 信息暴露费                                      -                30，000.00 证券出借违约金                                    -                        - 汇划手续费                               2，043.02                   245.00 证券组合费                                   0.81                        - 其他                                         -                   800.00 算计                                 14，043.83                71，045.00                         第 30页，共 56页                                中信建投耗费升级夹杂型发起式证券投资基金 2024 年年度申诉    划定财富欠债表日，本基金并不消作暴露的或有事项。    划定财务报表批准日，本基金无首要财富欠债表日后事项。               关联方称呼                                与本基金的关系 中信建投基金管制有限公司                        基金管制东说念主、注册登记机构、基金销售机构 中信建投证券股份有限公司                        基金管制东说念主的激动、基金销售机构 中信建投利信本钱管制（北京）有限公司                  基金管制东说念主的子公司 上海浦东发展银行股份有限公司                      基金托管东说念主 注：下述关联交易均在平方业务领域内按一般生意条件签订。    无。    无。    无。    无。    无。                                                              单元：东说念主民币元                                                     上年度可比期间 2023 年 09 月                        本期 2024 年 01 月 01 日至 2024          名目                                        26 日（基金合同奏效日）至 2023                              年 12 月 31 日                                                          年 12 月 31 日 当期发生的基金应支付的管制 费                              第 31页，共 56页                             中信建投耗费升级夹杂型发起式证券投资基金 2024 年年度申诉 其中：应支付销售机构的客户维 护费    应支付基金管制东说念主的净 管制费 注：支付基金管制东说念主中信建投基金管制有限公司的管制东说念主酬报按前一日基金财富净值 1.20%的年费 率计提，逐日累计至每月月底，按月支付。其谋略公式为： 日管制东说念主酬报＝前一日基金财富净值×1.20%/当年天数。                                                            单元：东说念主民币元                                                  上年度可比期间 2023 年 09 月                     本期 2024 年 01 月 01 日至 2024         名目                                      26 日（基金合同奏效日）至 2023                           年 12 月 31 日                                                       年 12 月 31 日 当期发生的基金应支付的托管 费 注：支付基金托管东说念主上海浦东发展银行股份有限公司的托管费按前一日基金财富净值 0.10%的年费 率计提，逐日累计至每月月底，按月支付。其谋略公式为： 日托管费＝前一日基金财富净值×0.10%/当年天数。                                                            单元：东说念主民币元                           本期 2024 年 01 月 01 日至 2024 年 12 月 31 日 得到销售办事费的各关联方                  当期发生的基金应支付的销售办事费      称呼            中信建投耗费升级夹杂           中信建投耗费升级夹杂                 算计                       发起式 A                发起式 C 中信建投证券股份有限公司                        -               2，082.34       2，082.34 中信建投基金管制有限公司                        -                 23.47           23.47 算计                                  -               2，105.81       2，105.81                    上年度可比期间 2023 年 09 月 26 日（基金合同奏效日）至 2023 年 得到销售办事费的各关联方                               当期发生的基金应支付的销售办事费      称呼                    中信建投耗费升级夹杂           中信建投耗费升级夹杂                 算计                       发起式 A                发起式 C 中信建投证券股份有限公司                        -                 47.10           47.10 算计                                  -                 47.10           47.10 注：支付基金销售机构的销售办事费按前一日 C 类基金份额的基金财富净值的 0.40%的年费率计提， 逐日累计至每月月底，按月支付给中信建投基金管制有限公司，再由中信建投基金管制有限公司计 算并支付给各基金销售机构。其谋略公式为： 日销售办事费＝前一日 C 类基金财富净值×0.40%/当年天数。                           第 32页，共 56页                                中信建投耗费升级夹杂型发起式证券投资基金 2024 年年度申诉   无。 中信建投耗费升级夹杂发起式 A                                                                份额单元：份         名目             本期 2024 年 01 月 01 日至 2024     上年度可比期间 2023 年 09 月                              年 12 月 31 日            26 日（基金合同奏效日）至 2023                                                           年 12 月 31 日 基金合同奏效日（2023 年 09 月                 10，001，811.29             10，001，811.29 申诉期初持有的基金份额                         10，001，811.29                         - 申诉期间申购/买入总份额                                    -                         - 申诉期间因拆分变动份额                                     -                         - 减：申诉期间赎回/卖出总份额                                  -                         - 申诉期末持有的基金份额                         10，001，811.29             10，001，811.29 申诉期末持有的基金份额占基                            74.8669%                  44.1051% 金总份额比例   无。                                                              单元：东说念主民币元                                                上年度可比期间 2023 年 09 月 26 日               本期 2024 年 01 月 01 日至 2024 年 12                                                （基金合同奏效日）至 2023 年 12 月   关联方称呼                  月 31 日                期末余额           当期利息收入            期末余额         当期利息收入 上海浦东发展银行股 份有限公司 注：本基金托管账户的进款由基金托管东说念主上海浦东发展银行股份有限公司撑持，按同行利率或约定 利率计息。   无。   无。                              第 33页，共 56页                            中信建投耗费升级夹杂型发起式证券投资基金 2024 年年度申诉    无。    无。    无。    无。    无。    本基金在日常筹划行径中触及的风险主要包括信用风险、流动性风险及市集风险。本基金管制 东说念主制定了政策和方法来识别及分析这些风险，并设定适应的风险名额及里面适度经由，通过可靠的 管制及信息系统继续监控上述各种风险。    本基金管制东说念主的风险管制机构由董事会下属的公司风险适度与合规委员会、守护长、公司风险 管制委员会、风险管制部以及各个业务部门构成。公司实行全面、系统的风险管制，风险管制粉饰 公司系数计谋法子、业务法子和操作法子。同期制定了系统化的风险管制方法，对风险管制的通盘 经由进行评估和转换。本基金的基金管制东说念主在董事会下竖立风险适度与合规委员会，负责制定风险 管制的宏不雅政策，审议通过风险适度的总体措施等；在管制层层面竖立风险管制委员会，推敲和制 定公司日常筹划过程中风险退缩和适度措施；在业务操作层面，由风险管制部负责妥洽并与各部门 团结完成运气派险管制。    本基金的基金管制东说念主对于金融器具的风险管制方法主如果通过定性和定量相说合的分析方法去 评估多样风险发生的可能性过头发生可能给基金财富变成的损失。从定性分析的角度启程，判断风 险损失的严重进程和出现同类风险损失的频度。从定量分析的角度启程，根据本基金的投资方向， 说合基金财富所期骗金融器具特征通过特定的风险量化主见、模子，日常的量化申诉，笃定风险损 失的划定和相应置信进程，实时可靠地对多样风险进行监督、检讨和评估，并通过相应方案，将风 险适度在可承受的领域内。                          第 34页，共 56页                             中信建投耗费升级夹杂型发起式证券投资基金 2024 年年度申诉   信用风险是指基金在交易过程中因交易敌手未履行合约包袱，或者基金所投资证券之刊行东说念主出 现违约、拒却支付到期本息等情况，导致基金财富损成仇收益变化的风险。   本基金的基金管制东说念主在交易前对交易敌手的资信景色进行了充分的评估。本基金的银行进款存 放在本基金的托管东说念主或其他领有磋议天禀的银行，因而与银行进款磋议的信用风险不首要。本基金 在交易所进行的交易主要以中国证券登记结算有限包袱公司为交易敌手完成证券交收和款项计帐， 违约可能性很小；在银行间同行市集等场外市集进行交易前均对交易敌手进行信用评估并对质券交 割方式进行限制以适度相应的信用风险。   本基金的基金管制东说念主建立了信用风险管制经由，通过对投资品种信用等第评估来适度证券刊行 东说念主的信用风险，且通过散布化投资以散布信用风险。   无余额。   无余额。   无余额。   无余额。   无余额。   无余额。   流动性风险是指基金在履行与金融欠债磋议的义务时碰到资金短缺的风险。本基金的流动性风 险一方面来自于基金份额持有东说念主于绽放期内要求赎回其持有的基金份额，另一方面来自于投资品种 所处的交易市集不活跃而带来的变现穷困或因投资蚁集而无法在市集出现剧烈波动的情况下以合理 的价钱变现。   针对兑付赎回资金的流动性风险，本基金的基金管制东说念主于绽放期内逐日对本基金的申购赎回情 况进行严实监控并预测流动性需求，保持基金投资组合中的可用现款头寸与之相匹配。本基金的基 金管制东说念主在基金合同中瞎想了多半赎回条件，约定在相当情况下赎回肯求的处理方式，适度因绽放 申购赎回模式带来的流动性风险，灵验保障基金持有东说念主利益。                        第 35页，共 56页                                      中信建投耗费升级夹杂型发起式证券投资基金 2024 年年度申诉    于本期末，除附注 7.4.12.3 中列示的卖出回购金融财富款余额（如有）将在一个月以内到期且 计息（该利息金额不首要）外，本基金所承担的其他金融欠债的合约约定到期日均为一个月以内且 不计息，可赎回基金份额净值（净财富）无固定到期日且不计息，因此账面余额约为未折现的合约 到期现款流量。    本基金的基金管制东说念主在基金运作过程中严格按照《公开召募证券投资基金运作管制办法》及《公 开召募绽放式证券投资基金流动性风险管制章程》等律例的要求对本基金组联合产的流动性风险进 行管制，通过孤独的风险管制部门对本基金的组合持仓蚁集度主见、运动受限制的投资品种比例以 及组合在短期间内变现才调的详尽主见等流动性主见进行继续的监测和分析。    本基金所持部分证券在证券交易所上市，其余亦可在银行间同行市集交易，部分基金财富运动 暂时受限制不可解放转让的情况参见附注 7.4.12（如有）。此外，本基金可通过卖出回购金融财富 方式借入短期资金应付流动性需求，其上限一般不跨越基金持有的债券投资的公允价值。    同期，本基金的基金管制东说念主通过合理散布逆回购交易的到期日与交易敌手的蚁集度；按照穿透 原则对交易敌手的财务景色、偿付才调及杠杆水对等进行必要的守法探听与严格的准入管制，以及 对不同的交易敌手实施交易额度管制并进行动态调治等措施严格管制本基金从事逆回购交易的流动 性风险和交易敌手风险。此外，本基金的基金管制东说念主建立了逆回购交易质押品管制轨制：根据质押 品的天禀笃定质押率水平；继续监测质押品的风险景色与价值变动以确保质押品按公允价值谋略足 额；并在与私募类证券资管家具及中国证监会认定的其他主体为交易敌手开展逆回购交易时，可接 受质押品的天禀要求与基金合同约定的投资领域保持一致。    市集风险是指基金所持金融器具的公允价值或未来现款流量因所处市集各种价钱因素的变动而 发生波动的风险，包括利率风险、外汇风险和其他价钱风险。    利率风险是指金融器具的公允价值或现款流量受市集利率变动而发生波动的风险。利率敏锐性 金融器具均濒临由于市集利率上升而导致公允价值下落的风险，其中浮动利率类金融器具还濒临每 个付息期间收尾根据市集利率再行订价时对于未来现款流影响的风险。    本基金的基金管制东说念主按时对本基金濒临的利率敏锐性缺口进行监控，并通过调治投资组合的久 期等方法对上述利率风险进行管制。                                                                       单元：东说念主民币元    本期末    财富  货币资金         4，113，586.97            -           -               -    4，113，586.97 交易性金融资                          -            -           -   14，403，542.36   14，403，542.36   产                                第 36页，共 56页                                       中信建投耗费升级夹杂型发起式证券投资基金 2024 年年度申诉 应收申购款                     -            -           -       71，829.69       71，829.69  财富所有         4，113，586.97             -           -   14，475，372.05   18，588，959.02    欠债 应付赎回款                     -            -           -      186，857.87     186，857.87 应付管制东说念主报                           -            -           -       17，904.09       17，904.09   酬 应付托管费                     -            -           -        1，492.00        1，492.00 应付销售办事                           -            -           -        2，462.89        2，462.89   费  其他欠债                     -            -           -       12，001.06       12，001.06  欠债所有                     -            -           -      220，717.91     220，717.91 利率敏锐度缺   口   上年度末    财富  货币资金         11，427，737.88            -           -               -   11，427，737.88 交易性金融资                           -            -           -   24，004，045.00   24，004，045.00   产 买入返售金融   财富 应收申购款                     -            -           -       58，372.78       58，372.78  财富所有         19，425，944.89            -           -   24，062，417.78   43，488，362.67    欠债 应付赎回款                     -            -           -    7，288，468.55    7，288，468.55 应付管制东说念主报                           -            -           -       64，419.72       64，419.72   酬 应付托管费                     -            -           -        5，368.30        5，368.30 应付销售办事                           -            -           -        8，668.34        8，668.34   费  其他欠债                     -            -           -       79，667.99       79，667.99  欠债所有                     -            -           -    7，446，592.90    7，446，592.90 利率敏锐度缺   口 注：表中所示为本基金财富及欠债的账面价值，并按照合约章程的利率再行订价日或到期日孰早者 赐与分类。    于本期末及上年度末，本基金持有的交易性债券投资公允价值占基金净财富的比例并不首要， 因此市集利率的变动对于本基金净财富无首要影响。                                 第 37页，共 56页                             中信建投耗费升级夹杂型发起式证券投资基金 2024 年年度申诉    外汇风险是指金融器具的公允价值或未来现款流量因外汇汇率变动而发生波动的风险。本基金 持有不以记账本位币计价的财富，因此存在相应的外汇风险。本基金管制东说念主逐日对本基金的外汇头 寸进行监控。                                                                单元：东说念主民币元                                   本期末 2024 年 12 月 31 日          名目           好意思元折合东说念主民     港币折合东说念主民          其他币种折合                                                                   算计                          币         币               东说念主民币 除外币计价的财富 交易性金融财富                      -    463，390.42               -     463，390.42 财富算计                         -    463，390.42               -     463，390.42 除外币计价的欠债 欠债算计                         -               -             -              - 财富欠债表外汇风险敞口净额                -    463，390.42               -     463，390.42                                  上年度末 2023 年 12 月 31 日          名目           好意思元折合东说念主民     港币折合东说念主民          其他币种折合                                                                   算计                          币         币               东说念主民币 除外币计价的财富 财富算计                         -               -             -              - 除外币计价的欠债 欠债算计                         -               -             -              - 财富欠债表外汇风险敞口净额                -               -             -              -    假设      除汇率除外的其他市集变量保持不变                           对财富欠债表日基金财富净值的影响金额（单元：东说念主民币                                      元）               磋议风险变量的变动                                                      上年度末 2023 年 12 月 31                           本期末 2024 年 12 月 31 日                                                             日    分析               港币相对东说念主民币增值               港币相对东说念主民币贬值                                         -23，169.52                        -    其他价钱风险是指基金所持金融器具的公允价值或未来现款流量因除市集利率和外汇汇率除外 的市集价钱因素变动而发生波动的风险。本基金主要投资于证券交易所上市或银行间同行市集交易 的股票和债券，所濒临的其他价钱风险着手于单个证券刊行主体本身筹划情况或特殊事项的影响， 也可能着手于证券市集举座波动的影响。                           第 38页，共 56页                                  中信建投耗费升级夹杂型发起式证券投资基金 2024 年年度申诉      本基金严格按照基金合同中对投资组合比例的要求进行财富配置，通过投资组合的散布化裁汰 其他价钱风险。此外，本基金的基金管制东说念主逐日对本基金所持有的证券价钱实施监控，按时期骗多 种定量方法对基金进行风险度量，实时可靠地对风险进行追踪和适度。                                                                    金额单元：东说念主民币元           名目            本期末 2024 年 12 月 31 日              上年度末 2023 年 12 月 31 日                         公允价值          占基金财富净               公允价值          占基金财富净                                        值比例(%)                             值比例(%) 交易性金融财富－股票投资          14，403，542.36          78.42       24，004，045.00           66.60 交易性金融财富－基金投资                      -              -                   -               - 交易性金融财富－贵金属投                      -              -                   -               - 资 衍生金融财富－权证投资                       -              -                   -               - 其他                                -              -                   -               -           算计          14，403，542.36          78.42       24，004，045.00           66.60      假设        除事迹相比基准除外的其他市集变量保持不变                                对财富欠债表日基金财富净值的影响金额（单元：东说念主民币                                元）                磋议风险变量的变动                                本期末 2024 年 12 月 31 日           上年度末 2023 年 12 月 31      分析                                                                      日                事迹相比基准上升 5%                  885，395.67                     143，498.13                事迹相比基准下落 5%                 -885，395.67                     -143，498.13      公允价值计量斥逐所属的档次，由对公允价值计量举座而言具有热切预料的输入值所属的最低 档次决定：      第一档次：相似财富或欠债在活跃市集上未经调治的报价。      第二档次：除第一档次输入值外磋议财富或欠债平直或迤逦可不雅察的输入值。      第三档次：磋议财富或欠债的不可不雅察输入值。                                                                          单元：东说念主民币元  公允价值计量斥逐所属的档次             本期末 2024 年 12 月 31 日            上年度末 2023 年 12 月 31 日 第一档次                                   14，403，542.36                     24，004，045.00 第二档次                                                 -                               -                               第 39页，共 56页                             中信建投耗费升级夹杂型发起式证券投资基金 2024 年年度申诉 第三档次                                         -                      -         算计                     14，403，542.36            24，004，045.00   对于公开市集交易的证券、基金等投资，若出现交易不活跃（包括首要事项停牌、境内股票涨 跌停等导致的交易不活跃）和非公开辟行等情况，本基金不会于交易不活跃期间及限售期间将磋议 投资的公允价值列入第一档次，并根据估值调治中汲取的对公允价值计量举座而言具有热切预料的 输入值所属的最低档次，笃定磋议投资的公允价值应属第二档次或第三档次。本基金以导致各档次 之间调治的事项发生辰为说明各档次之间调治的时点。   本基金本申诉期末及上年度末均未持有非继续的以公允价值计量的金融器具。   本基金持有的不以公允价值计量的金融器具为以摊余成本计量的金融财富和金融欠债，这些金 融器具因其剩余期限较短，是以其账面价值与公允价值相若。   划定财富欠债表日，本基金无需要评释的承诺事项。   划定财富欠债表日，本基金无需要评释的其他热切事项。   本财务报表已于 2025 年 3 月 28 日经本基金的基金管制东说念主批准。                        §8 投资组合申诉                                                      金额单元：东说念主民币元  序号               名目             金额              占基金总财富的比例(%)        其中：股票                 14，403，542.36                      77.48        其中：债券                             -                          -           财富援助证券                         -                          -                        第 40页，共 56页                             中信建投耗费升级夹杂型发起式证券投资基金 2024 年年度申诉           其中：买断式回购的买入返售金融                -                         -           财富 注：本基金本申诉期末通过深港通机制投资香港股票的公允价值为 463，390.42 元，占基金财富净值 比例为 2.52%。 代码               行业类别         公允价值（元）               占基金财富净值比例(%)  A       农、林、牧、渔业                              -                   -  B       采矿业                                   -                   -  C       制造业                     11，974，446.10                65.19  D       电力、热力、燃气及水出产和供应业                      -                   -  E       建筑业                                   -                   -  F       批发和零卖业                     755，749.00                 4.11  G       交通运载、仓储和邮政业                           -                   -  H       住宿和餐饮业                     208，700.00                 1.14  I       信息传输、软件和信息期间办事迹            571，688.84                 3.11  J       金融业                                   -                   -  K       房地产业                                  -                   -  L       租出和商务办事迹                   223，236.00                 1.22  M       科学研究和期间办事迹                  34，243.00                 0.19  N       水利、环境和大众设施管制业              172，089.00                 0.94  O       住户办事、修理和其他办事迹                         -                   -  P       西宾                                    -                   -  Q       卫生和社会使命                               -                   -  R       文化、体育和文娱业                             -                   -  S       详尽                                    -                   -                   算计             13，940，151.94                75.89           行业类别           公允价值(东说念主民币)                 占基金财富净值比例（％） 通信业务                              463，390.42                   2.52 算计                                463，390.42                   2.52 注：以上分类汲取全球行业分类程序（GICS）。                          第 41页，共 56页                         中信建投耗费升级夹杂型发起式证券投资基金 2024 年年度申诉                                                      金额单元：东说念主民币元                                                      占基金财富净值比 序号     股票代码    股票称呼      数目（股）        公允价值（元）                                                         例(%)                       第 42页，共 56页                        中信建投耗费升级夹杂型发起式证券投资基金 2024 年年度申诉                      第 43页，共 56页                             中信建投耗费升级夹杂型发起式证券投资基金 2024 年年度申诉                                                            金额单元：东说念主民币元 序号       股票代码      股票称呼     本期累计买入金额             占期初基金财富净值比例(％)                           第 44页，共 56页                          中信建投耗费升级夹杂型发起式证券投资基金 2024 年年度申诉                        第 45页，共 56页                          中信建投耗费升级夹杂型发起式证券投资基金 2024 年年度申诉                                                 金额单元：东说念主民币元 序号      股票代码    股票称呼     本期累计卖出金额           占期初基金财富净值比例(％)                        第 46页，共 56页                          中信建投耗费升级夹杂型发起式证券投资基金 2024 年年度申诉                        第 47页，共 56页                         中信建投耗费升级夹杂型发起式证券投资基金 2024 年年度申诉                                              单元：东说念主民币元 买入股票成本（成交）总额                                 274，149，151.33 卖出股票收入（成交）总额                                 277，431，218.62   无余额。   无余额。   无余额。   无余额。   无余额。                       第 48页，共 56页                          中信建投耗费升级夹杂型发起式证券投资基金 2024 年年度申诉      无。      无。 到公开责备、处罚的情形评释      申诉期内，本基金投资的前十名证券的刊行主体中，歌尔股份有限公司在申诉编制日前一年内 曾受到潍坊市坊子区交通运载局的处罚。      本基金对上述主体所刊行证券的投资方案方法适应磋议法律律例、基金合同及公司轨制的章程。 除上述主体外，基金管制东说念主未发现本基金投资的前十名证券的刊行主体出现本期被监管部门立案调 查，或在申诉编制日前一年内受到公开责备、处罚的情形。      基金投资的前十名股票未超出基金合同章程的备选股票库。                                                单元：东说念主民币元 序号                称呼                      金额      无余额。      无。      由于四舍五入的原因，分项之和与算计项之间可能存在尾差。                        第 49页，共 56页                                       中信建投耗费升级夹杂型发起式证券投资基金 2024 年年度申诉                                §9 基金份额持有东说念主信息                                                                             份额单元：份                    户均持有                              持有东说念主结构        持有东说念主户        的基金份               机构投资者                         个东说念主投资者 份额级别        数（户）          额              持有份额        占总份额比         持有份额          占总份额比                                                   例                           例 中信建投 耗费升级 夹杂发起  式A 中信建投 耗费升级 夹杂发起  式C  算计        1，044   23，299.58   10，001，811.29     41.1178%   14，322，951.60     58.8822% 注：持有东说念主户数算计数少于各分项之和，系部分基金持有东说念主理有多个份额类别基金所致。       名目                  份额级别                 持有份额总额（份）            占基金总份额比例 基金管制东说念主系数从业东说念主          中信建投耗费升级夹杂                       351，559.77                2.6315% 员持有本基金                 发起式 A                     中信建投耗费升级夹杂                       439，226.37                4.0056%                        发起式 C                                算计                    790，786.14                3.2510%            名目                         份额级别          持有基金份额总量的数目区间（万份） 本公司高等管制东说念主员、基金投资和研究                   中信建投耗费升                                      10~50 部门负责东说念主理有本绽放式基金                       级夹杂发起式 A                                     中信建投耗费升                                       0~10                                     级夹杂发起式 C                                         算计                                       10~50 本基金基金司理持有本绽放式基金                     中信建投耗费升                                       0~10                                     级夹杂发起式 A                                     中信建投耗费升                                      10~50                                     级夹杂发起式 C                                         算计                                       10~50                                     第 50页，共 56页                                  中信建投耗费升级夹杂型发起式证券投资基金 2024 年年度申诉                           持有份额占基                       发起份额占基          发起份额承诺      名目   持有份额总额                        发起份额总额                           金总份额比例                       金总份额比例           持有期限 基金管制东说念主固    10，001，811.29     41.1178%   10，001，811.29        41.1178%    自合同奏效之 有资金                                                                     日起不少于 3                                                                              年 基金管制东说念主高                -            -               -              -                - 级管制东说念主员 基金司理等东说念主                -            -               -              -                - 员 基金管制东说念主股                -            -               -              -                - 东 其他                    -            -               -              -                - 算计        10，001，811.29     41.1178%   10，001，811.29        41.1178%               -                           §10 绽放式基金份额变动                                                                             单元：份                                        中信建投耗费升级夹杂            中信建投耗费升级夹杂                                           发起式 A                 发起式 C 基金合同奏效日（2023 年 09 月 26 日）基金份 额总额 本申诉期期初基金份额总额                                22，677，245.02              11，407，557.02 本申诉期基金总申购份额                                  6，214，032.38              27，469，204.11 减：本申诉期基金总赎回份额                               15，531，815.90              27，911，459.74 本申诉期基金拆分变动份额（份额减少以                                                         -                          - “-”填列） 本申诉期期末基金份额总额                                13，359，461.50              10，965，301.39                            §11 首要事件揭示      本申诉期内，本基金未召开基金份额持有东说念主大会。      本申诉期内，基金管制东说念主、基金托管东说念主的专门基金托管部门无首要东说念主事变动。                              第 51页，共 56页                                   中信建投耗费升级夹杂型发起式证券投资基金 2024 年年度申诉      本申诉期内，无触及基金管制东说念主、基金财产、基金托管业务的诉讼。      本申诉期内，本基金投资策略未发生转换。      本申诉期内为本基金提供审计办事的管帐师事务所由普华永说念中天管帐师事务所（特殊凡俗合 伙）更换为安永华明管帐师事务所（特殊凡俗合伙）。申诉期内本基金应支付审计机构安永华明管帐 师事务所（特殊凡俗合伙）审计用度 12，000.00 元整，其已提供审计办事的贯穿年限为 1 年。            措施 1                                           内容 受到检察或处罚等措施的主体                      管制东说念主 受到检察或处罚等措施的期间                      2024 年 05 月 16 日 采取检察或处罚等措施的机构                      中国证监会北京监管局 受到的具体措施类型                          责令改正                                    违背《证券期货筹划机构私募财富管制业务管制办 受到检察或处罚等措施的原因                                    法》等 管制东说念主采取整改措施的情况（如建议整改意                公司积极进行整改，端原来申诉期末已向中国证监会 见）                                 北京监管局提交完成整改申诉。 其他 注：申诉期内基金管制东说念主的高等管制东说念主员无受检察或处罚等情况。      申诉期内，未发生基金托管东说念主过头高等管制东说念主员受检察或处罚等情形。                                                                  金额单元：东说念主民币元                         股票交易                   应支付该券商的佣金         交易单元                    占当期股票 券商称呼                                                      占当期佣金              备注          数目       成交金额          成交总额的          佣金                                                           总量的比例                                   比例 东北证券       4   551，580，369.95      100.00%   262，910.04        100.00%   - 中信建投 证券 注：1、本基金的证券交易结算模式为券商结算模式，表中的证券交易成交金额及应支付的佣金等数                                 第 52页，共 56页                                  中信建投耗费升级夹杂型发起式证券投资基金 2024 年年度申诉 据，为奉求证券公司办理证券投资及佣金支付情况。 司公募基金证券交易用度管制办法》，基金管制东说念主聘用证券公司参与证券交易的程序和方法如下： （1）聘用证券公司参与证券交易的程序 基金管制东说念主根据本身合规风控才调、信息系统竖立水平、运营及交易办事才调、研究办事才调、产 品管制领域等情况，审慎聘用财务景色细密，筹划肃肃表率，系统运行安全，合规风控才调、运营 及交易办事才调、研究办事才调较强的证券公司参与证券交易。 （2）聘用证券公司参与证券交易的方法 基金管制东说念主指定专东说念主负责参与证券交易的证券公司的准入评估，并根据评估斥逐完成与证券公司的 条约签订及交易佣金费率的笃定等使命。 基金管制东说念主建立了“证券研究申诉质地评分机制”“证券详尽研究办事评分体系”等，每季度组织 公募投研部门完成对已团结证券公司的研究办事打分评价，评价斥逐是笃定/调治证券公司股票交易 成交金额及佣金比例限制的参考。 金管制东说念主暴露的《中信建投基金管制有限公司旗下公募基金通过证券公司证券交易及佣金支付情况 （2024 年度）》申诉期为 2024 年 7 月 1 日至 2024 年 12 月 31 日，本基金家具年度申诉申诉期为 2024 年 1 月 1 日至 2024 年 12 月 31 日，2024 年上半年度仍辞退适用中国证监会原《对于完善证券投资 基金交易席位轨制磋议问题的见知》以及本基金管制东说念主原《中信建投基金管制有限公司公募基金交 易单元管制办法》的磋议章程。                                                             金额单元：东说念主民币元                                                                     基金交              债券交易                债券回购交易                 权证交易                                                                      易                                                                         占                                                                         当                                                                         期                                                                         基 券商名                                                                 成   金                                           占当期债券回            占当期权  称     成交金     占当期债券成                                 成交金           交   成                             成交金额          购成交总额的            证成交总         额      交总额的比例                                  额            金   交                                             比例              额的比例                                                                     额   总                                                                         额                                                                         的                                                                         比                                                                         例 东北证            -          -   16，000，000.00     100.00%     -       -   -   - 券                               第 53页，共 56页                               中信建投耗费升级夹杂型发起式证券投资基金 2024 年年度申诉 中信建           -          -            -            -   -        -   -   - 投证券 序号            公告事项                    法定暴露方式           法定暴露日历       中信建投基金管制有限公司旗       告领导性公告       中信建投耗费升级夹杂型发起       度申诉       中信建投基金管制有限公司旗       示性公告       中信建投耗费升级夹杂型发起       告       中信建投基金管制有限公司旗       告领导性公告       中信建投耗费升级夹杂型发起       度申诉       中信建投基金管制有限公司关       于暂停海银基金销售有限公司       办理旗下基金磋议销售业务的       公告       中信建投耗费升级夹杂型发起       家具府上选录更新       中信建投耗费升级夹杂型发起       家具府上选录更新       中信建投基金管制有限公司旗       告领导性公告       中信建投耗费升级夹杂型发起       度申诉       中信建投基金管制有限公司旗       示性公告                             第 54页，共 56页                                           中信建投耗费升级夹杂型发起式证券投资基金 2024 年年度申诉              式证券投资基金 2024 年中期报              告              中信建投耗费升级夹杂型发起              新）              中信建投耗费升级夹杂型发起              家具府上选录更新              中信建投耗费升级夹杂型发起              家具府上选录更新              中信建投基金管制有限公司旗              告领导性公告              中信建投耗费升级夹杂型发起              度申诉              中信建投基金管制有限公司关              管帐师事务所的公告              中信建投基金管制有限公司关              的公告              中信建投基金管制有限公司直              更的公告                             §12 影响投资者方案的其他热切信息 投                     申诉期内持有基金份额变化情况                              申诉期末持有基金情况 资              持有基金份额比例达 者    序                                           申购份     赎回份              到或者跨越 20%的时           期初份额                            持有份额          份额占比 类    号                                            额       额                 间区间 别 机 构                                         家具私有风险   本基金在申诉期内存在单一投资者持有基金份额比例达到或者跨越基金总份额 20%的情形，在 市集流动性不及的情况下，如遇投资者多半赎回或蚁集赎回，基金管制东说念主可能无法以合理的价钱及 时变现基金财富，有可能对基金净值产生一定的影响，以致可能激励基金的流动性风险。                                        第 55页，共 56页                       中信建投耗费升级夹杂型发起式证券投资基金 2024 年年度申诉   本申诉期内，无影响投资者方案的其他热切信息。    《中信建投耗费升级夹杂型发起式证券投资基金基金合同》；    《中信建投耗费升级夹杂型发起式证券投资基金托管条约》；   基金管制东说念主、基金托管东说念主处。   投资者不错在营业期间免费查阅，也可按工本费购买复印件。                                      中信建投基金管制有限公司                                       二〇二五年三月三十一日                    第 56页，共 56页

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