欧美性爱 中信建投景晟债券A,中信建投景晟债券C: 中信建投景晟债券型证券投资基金2024年年度讨教
发布日期：2025-04-01 20:09 点击次数：127
灯塔-党建在线
中信建投景晟债券型证券投资基金
基金料理东说念主:中信建投基金料理有限公司
基金托管东说念主:祥瑞银行股份有限公司
讨教送出日历:2025 年 03 月 31 日
中信建投景晟债券型证券投资基金 2024 年年度讨教
基金料理东说念主的董事会、董事保证本讨教所载尊府不存在空幻记录、误导性述说或枢纽遗漏，
并对其内容简直凿性、准确性和完好性承担个别及连带的法律拖累。今年度讨教依然三分之二以
上零丁董事署名答应，并由董事长签发。
基金托管东说念主祥瑞银行股份有限公司根据本基金合同律例，于2025年03月28日复核了本讨教中
的财务主义、净值判辨、利润分派情况、财务司帐讨教、投资组合讨教等内容，保证复核内容不
存在空幻记录、误导性述说或者枢纽遗漏。
基金料理东说念主承诺以敦厚信用、用功尽责的原则料理和诈欺基金钞票，但不保证基金一定盈利。
基金的过往事迹并不代表其畴昔判辨。投资有风险，投资者在作出投资方案前应仔细阅读本
基金的招募阐述书过甚更新。
本讨教中财务尊府依然审计。安永华明司帐师事务所（特殊庸俗合伙）为本基金出具了表率
无保属观念的审计讨教，请投资者提神阅读。
本讨教期自2024年01月01日起至2024年12月31日止。
第 1页，共 50页
中信建投景晟债券型证券投资基金 2024 年年度讨教
第 2页，共 50页
中信建投景晟债券型证券投资基金 2024 年年度讨教
第 3页，共 50页
中信建投景晟债券型证券投资基金 2024 年年度讨教
§2 基金简介
基金称号 中信建投景晟债券型证券投资基金
基金简称 中信建投景晟债券
基金主代码 015659
基金运作款式 契约型洞开式
基金合同奏效日 2022 年 06 月 08 日
基金料理东说念主 中信建投基金料理有限公司
基金托管东说念主 祥瑞银行股份有限公司
讨教期末基金份额总额 571，829，915.68 份
基金合同存续期 不按期
下属分级基金的基金简称 中信建投景晟债券 A 中信建投景晟债券 C
下属分级基金的交易代码 015659 015660
讨教期末下属分级基金的份额 571，794，320.59 份 35，595.09 份
总额
本基金在严格适度投资组合风险和保持钞票流动性的前
投资标的 提下，力图为基金份额持有东说念主获取杰出事迹比拟基准的投资
禀报。
本基金将密切追踪分析宏不雅经济运事迹况和金融阛阓运
行趋势，从上至下决定类属钞票配置及组合久期，并依据内
部信用评级系统，挖掘价值被低估的标的券种。本基金采取
投资策略
的投资策略主要包括债券类属配置策略、久期料理策略、收
益率弧线策略、回购策略、信用债券投资策略等。在严慎投
资的基础上，力图已矣组合的稳健升值。
事迹比拟基准 中债概括全价（总值）指数收益率
本基金为债券型证券投资基金，其预期风险与预期收益
风险收益特征
高于货币阛阓基金，低于股票型基金、夹杂型基金。
技俩 基金料理东说念主 基金托管东说念主
称号 中信建投基金料理有限公司 祥瑞银行股份有限公司
姓名 朱伟 潘琦
信息露出负责
研究电话 010-59100208 0755-22168257
东说念主
电子邮箱 zhuweibj@csc.com.cn PANQI003@pingan.com.cn
客户劳动电话 4009-108-108 95511-3
传真 010-59100298 0755-82080387
注册地址 北京市怀柔区桥梓镇八龙桥雅 广东省深圳市罗湖区深南东路
第 4页，共 50页
中信建投景晟债券型证券投资基金 2024 年年度讨教
苑 3 号楼 1 室 5047 号
北京市东城区向阳门内大街 188 广东省深圳市福田区益田路
办公地址
号鸿安海外大厦 6、8 层 5023 号祥瑞金融中心 B 座
邮政编码 100010 518001
法定代表东说念主 黄凌 谢永林
本基金采选的信息露出报纸名 中国证券报
称
登载基金年度讨教正文的料理 www.cfund108.com
东说念主互联网网址
基金年度讨教备置地点 基金料理东说念主及基金托管东说念主住所
技俩 称号 办公地址
安永华明司帐师事务所（特殊庸俗合 北京市东城区东长安街 1 号东方广场
司帐师事务所
伙） 安永大楼 17 层 01-12 室
中信建投基金料理有限公司 北京市东城区向阳门内大街 188 号鸿
注册登记机构
安海外大厦 6、8 层
§3 主要财务主义、基金净值判辨及利润分派情况
金额单元：东说念主民币元
日
间数
中信建投 中信建投 中信建投
据和 中信建投景晟债 中信建投景晟债券 中信建投景晟债
景晟债券 景晟债券 景晟债券
主义 券A A 券A
C C C
本期 21，211，577.41 300.79 7，167，743.97 97.28 23，416，871.81 27.08
已实
现收
益
本期 31，962，282.63 343.87 9，169，167.83 109.47 23，462，235.81 61.03
利润
加权 0.0623 0.0767 0.0352 0.0242 0.0102 0.0085
平均
基金
份额
第 5页，共 50页
中信建投景晟债券型证券投资基金 2024 年年度讨教
本期
利润
本期 5.98% 7.30% 3.45% 2.39% 1.02% 0.85%
加权
平均
净值
利润
率
本期 6.27% 6.01% 2.61% 2.38% 0.54% 0.40%
基金
份额
净值
增长
率
末数 2024 年末 2023 年末 2022 年末
据和
主义
期末 24，206，875.10 1，641.62 18，530，675.53 66.32 -879，237.71 -20.83
可供
分派
利润
期末 0.0423 0.0461 0.0190 0.0153 -0.0044 -0.0057
可供
分派
基金
份额
利润
期末 614，915，429.65 38，416.49 1，008，583，098.15 4，457.83 201，561，170.08 3，673.93
基金
钞票
净值
期末 1.0754 1.0793 1.0316 1.0279 1.0054 1.0040
基金
份额
净值
计期 2024 年末 2023 年末 2022 年末
末指
标
基金 9.63% 8.97% 3.16% 2.79% 0.54% 0.40%
份额
第 6页，共 50页
中信建投景晟债券型证券投资基金 2024 年年度讨教
累计
净值
增长
率
注：1、本期已已矣收益指基金本期利息收入、投资收益、其他收入（不含公允价值变动收益）扣除
研究用度和信用减值损失后的余额，本期利润为本期已已矣收益加上本期公允价值变动收益。
的金额为期末未分派利润的已已矣部分；如果期末未分派利润的未已矣部分为负数，则期末可供分
配利润的金额为期末未分派利润（已已矣部分相抵未已矣部分）。
列数字。
中信建投景晟债券 A 净值判辨
份额净值增 事迹比拟基
份额净值增 事迹比拟基
阶段 长率表率差 准收益率标 ①－③ ②－④
长率① 准收益率③
② 准差④
夙昔三个月 3.92% 0.15% 2.23% 0.09% 1.69% 0.06%
夙昔六个月 4.26% 0.14% 2.50% 0.10% 1.76% 0.04%
夙昔一年 6.27% 0.11% 4.98% 0.09% 1.29% 0.02%
自基金合同生 9.63% 0.08% 7.19% 0.07% 2.44% 0.01%
效起于今
中信建投景晟债券 C 净值判辨
份额净值增 事迹比拟基
份额净值增 事迹比拟基
阶段 长率表率差 准收益率标 ①－③ ②－④
长率① 准收益率③
② 准差④
夙昔三个月 3.86% 0.15% 2.23% 0.09% 1.63% 0.06%
夙昔六个月 4.12% 0.14% 2.50% 0.10% 1.62% 0.04%
夙昔一年 6.01% 0.11% 4.98% 0.09% 1.03% 0.02%
自基金合同生 8.97% 0.08% 7.19% 0.07% 1.78% 0.01%
效起于今
较
第 7页，共 50页
中信建投景晟债券型证券投资基金 2024 年年度讨教
第 8页，共 50页
中信建投景晟债券型证券投资基金 2024 年年度讨教
注：基金合同奏效当年按试验存续期蓄意，不按扫数这个词天然年度进行折算。
中信建投景晟债券 A
单元：东说念主民币元
每 10 份基金份额 现款体式披发总 再投资体式披发 年度利润分派 备
年度
分成数 额 总额 系数 注
系数 0.200 22，969，913.69 1.90 22，969，915.59 -
第 9页，共 50页
中信建投景晟债券型证券投资基金 2024 年年度讨教
中信建投景晟债券 C
单元：东说念主民币元
每 10 份基金份额 再投资体式披发总 年度利润 备
年度 现款体式披发总额
分成数 额 分派系数 注
系数 0.100 31.21 - 31.21 -
§4 料理东说念主讨教
中信建投基金料理有限公司（以下简称“中信建投基金”）于 2013 年 9 月 9 日在北京成立，注
册成本 4.5 亿元，中信建投证券股份有限公司全资控股。中信建投基金主要谋略公开召募证券投资
基金召募、销售、料理，特定客户钞票料理以及中国证监会许可的其他业务。
截止讨教期末，中信建投基金在管公募证券投资基金共 59 个。
中信建投基金以公募基金为业务本源，以专户业务为劳动持手，加强投研体系建设，防御中枢
投资东说念主才的积存、培养，不断训诫主动投资管颖慧商。同期，中信建投基金加强客户体系建设，积
极拓展渠说念，加大与国有大行、股份制银行、证券公司以及保障机构的合营力度。中信建投基金各
项业务有序开展，为进一步发展奠定了精炼的基础。
中信建投基金当作基金料理公司，承袭“忠于信，健于投”，追求以稳健的投资，回馈于客户
的信任；竭力于经过永久奋发，打造具有影响力的品牌。
任本基金的基金经 证
理（助理）期限 券
从
姓名 职务 阐述
离任 业
任职日历
日历 年
限
中国籍，1988 年 3 月生，对外
经济贸易大学金融学硕士。
料理有限公司，曾任特定钞票
杨龙龙 本基金的基金司理 2022-06-08 - 9年
料理部投资司理助理、投资经
理，现任本公司固定收益部基
金司理，担任中信建投景和中
短债债券型证券投资基金、中
第 10页，共 50页
中信建投景晟债券型证券投资基金 2024 年年度讨教
信建投稳裕按期洞开债券型证
券投资基金、中信建投稳丰 63
个月按期洞开债券型证券投资
基金、中信建投景晟债券型证
券投资基金、中信建投景润 3
个月按期洞开债券型证券投资
基金、中信建投景信债券型证
券投资基金基金司理。
注：1、基金司理任职日历、离任日历根据基金料理东说念主对外露出的任免日历填写。首任基金司理，任
职日历为基金合同奏效日。
的研究律例。
本讨教期内，本基金料理东说念主严格死守《中华东说念主民共和国证券投资基金法》、《公开召募证券投资
基金运作料理办法》、
《公开召募证券投资基金信息露出料理办法》、
《公开召募证券投资基金销售机
构监督料理办法》、
《证券投资基金料理公司平正交易轨制指挥观念》、基金合同和其他相关法律律例，
本着敦厚信用、用功尽责的原则料理基金钞票，在严格适度风险的基础上，为基金份额持有东说念主谋求
最大利益。本讨教期内，基金运作合座正当合规，莫得毁伤基金份额持有东说念主利益。
本基金料理东说念主根据《证券投资基金料理公司平正交易轨制指挥观念》等律例制定了《中信建投
基金料理有限公司平正交易料理办法》。公司通过科学、制衡的投资方案体系，加强交易分派要领的
里面适度，并通过使命轨制、过程和工夫技能保证平正交易原则的已矣。同期，通过监察稽核、事
后分析和信息露出来保证平正交易过程和驱散的监督。
本讨教期内，本基金料理东说念主严格履行《证券投资基金料理公司平正交易轨制指挥观念》，完善相
应轨制及过程，通过系统和东说念主工等多样款式在各业务要领严格适度交易平正履行。公司通过对不同
时代窗口下的不同组合间股票和债券的同向交易进行价差分析，交易时机、交易价差和交易数目均
可合集会释，未发现不同投资组合之间存在非平正交易的情况。
本讨教期内未发现本基金存在颠倒交易步履。本讨教期内，未出现触及本基金的交易所公开竞
价同日反向交易成交较少的单边交易量越过该证券当日成交量 5%的情况。
第 11页，共 50页
中信建投景晟债券型证券投资基金 2024 年年度讨教
是阛阓对于经济基本面的预期依旧偏弱，对于货币宽松的预期相当热烈。全年利率单边下行，个别
月份虽有养息，但是养息后的建筑速率相当快，呈现出养息幅度小，建筑速率快的行情性格。本基
金今年度主要以利率债为主要投资标的，防御交易性契机的获取，久期波动范围较大。
截止讨教期末中信建投景晟债券 A 基金份额净值为 1.0754 元，本讨教期内，该类基金份额净值
增长率为 6.27%，同期事迹比拟基准收益率为 4.98%；截止讨教期末中信建投景晟债券 C 基金份额净
值为 1.0793 元，本讨教期内，该类基金份额净值增长率为 6.01%，同期事迹比拟基准收益率为 4.98%。
对于 2025 年度债券阛阓瞻望，咱们以为较债券阛阓援手颠簸偏强的概率较大，经济基本面天然
边缘有所好转，但是络续性和力度有待不雅察，阛阓对于基本面络续好转尚未形成较为一致的预期。
在此前提之下，货币政策还会连接援手宽松款式，政策转向的概率较小，收益率上行风险可控。
本讨教期内，本基金料理东说念主勾通法律律例和业务发展需要，进一步改良、完善了公司里面轨制；
组织多项合规培训，加强职工的风险意志和合规意志；针对投资研究等要点业务，加大搜检力度，
促进公司业务正当合规、稳健谋略；积极参与新产物、新业务的遐想，建议合规建议，对基金宣传
推介、基金投资交易等方面积极开展各项合规料理使命，灵验扫视风险，回避违纪步履的发生。
本讨教期内，本基金料理东说念主所料理的基金合座运作正当合规。本基金料理东说念主将连接以风险适度
为中枢，对峙基金份额持有东说念主利益优先的原则，提高监察稽核使命的科学性和灵验性，切实保障基
金安全、合规运作。
根据中国证监会研究律例和基金合同约定，本基金料理东说念主严格按照企业司帐准则、中国证监会
研究律例、中国证券投资基金业协会研究指引和基金合同对于估值的约定，对基金所持有的投资品
种进行估值。本基金托管东说念主根据法律律例要求履行估值及净值蓄意的复核拖累。
本基金料理东说念主已制定基金估值和份额净值计价的业务料理轨制，明确基金估值的表率和工夫；
建立了估值委员会，由公司分担运营指引任估值委员会主任，委员包括权益投资研究部门、固定收
益部、多元钞票配置部、研究部、特定钞票料理部、稽控合规部、风险料理部、运营料理部的部门
负责东说念主。本基金料理东说念主使用可靠的估值业务系统，估值东说念主员熟悉种种投资品种的估值原则和具体估
值表率。估值过程中包含风险监测、适度和讨教机制。基金料理东说念主改变估值工夫，导致基金钞票净
值的变化在 0.25%以上的，对所采取的研究估值工夫、假设及输入值的安妥性盘问司帐师事务所的
专科观念。基金司理可参与估值原则和方法的议论，但不参与估值价钱的最终方案和履行。
第 12页，共 50页
中信建投景晟债券型证券投资基金 2024 年年度讨教
本讨教期内，参与估值过程各方之间无枢纽利益龙套。
本基金料理东说念主已与中债金融估值中心有限公司及中证指数有限公司签署劳动契约，由中债金融
估值中心有限公司按约定提供银行间同行阛阓的估值数据，由中证指数有限公司按约定提供交易所
交易的债券品种的估值数据。
根据《中信建投景晟债券型证券投资基金基金合同》约定，本基金可供分派利润指截止收益分
配基准日基金未分派利润与未分派利润中已已矣收益的孰低数。本基金料理东说念主于 2024 年 6 月 21 日
发布分成公告，向截止 2024 年 6 月 24 日止本基金登记注册的份额持有东说念主进行收益分派，A 类基金
份额按每 10 份基金份额分派红利 0.20 元，试验分派收益金额为东说念主民币 22，969，915.59 元；C 类基
金份额按每 10 份基金份额分派红利 0.10 元，试验分派收益金额为东说念主民币 31.21 元。
本基金本讨教期未发生连气儿二十个使命日基金份额持有东说念主数目起火 200 东说念主或者基金钞票净值低
于 5000 万元的情形。
§5 托管东说念主讨教
本讨教期，祥瑞银行股份有限公司在本基金的托管过程中，严格死守了《证券投资基金法》、基
金合同、托管契约和其他相关律例，不存在毁伤基金份额持有东说念主利益的步履，实足守法尽责地履行
了基金托管东说念主应尽的义务。
本讨教期，本托管东说念主按照国度相关律例、基金合同、托管契约和其他相关律例，对本基金的基
金钞票净值蓄意、基金用度开支等方面进行了精致的复核，对本基金的投资运作方面进行了监督，
未发现基金料理东说念主有毁伤基金份额持有东说念主利益的步履。
本讨教期，本托管东说念主复核的财务主义、净值判辨、利润分派情况、财务司帐讨教、投资组合报
告等内容确凿、准确、完好。
§6 审计讨教
第 13页，共 50页
中信建投景晟债券型证券投资基金 2024 年年度讨教
财务报表是否经过审计 是
审计观念类型 表率无保属观念
审计讨教编号 安永华明（2025）审字第 70069507_A36 号
审计讨教标题 审计讨教
审计讨教收件东说念主 中信建投景晟债券型证券投资基金全体基金份额持有东说念主
咱们审计了中信建投景晟债券型证券投资基金的财务报
表，包括 2024 年 12 月 31 日的钞票欠债表，2024 年度的利润表、
净钞票变动表以及研究财务报表附注。
审计观念 咱们以为，后附的中信建投景晟债券型证券投资基金的财
务报表在扫数枢纽方面按照企业司帐准则的律例编制，公允反
映了中信建投景晟债券型证券投资基金 2024 年 12 月 31 日的财
务景色以及 2024 年度的谋略后果和净值变动情况。
咱们按照中国注册司帐师审计准则的律例履行了审计工
作。审计讨教的“注册司帐师对财务报表审计的拖累”部分进
一步阐发了咱们在这些准则下的拖累。按照中国注册司帐师职
形成审计观念的基础
业说念德守则，咱们零丁于中信建投景晟债券型证券投资基金，
并履行了职业说念德方面的其他拖累。咱们信托，咱们获取的审
计凭证是充分、安妥的，为发表审计观念提供了基础。
强调事项 无
其他事项 无
中信建投景晟债券型证券投资基金料理层对其他信息负
责。其他信息包括年度讨教中涵盖的信息，但不包括财务报表
和咱们的审计讨教。
咱们对财务报表发表的审计观念不涵盖其他信息，咱们也
不合其他信息发表任何体式的鉴证论断。
其他信息 勾通咱们对财务报表的审计，咱们的拖累是阅读其他信息，
在此过程中，计议其他信息是否与财务报表或咱们在审计过程
中了解到的情况存在枢纽不一致或者似乎存在枢纽错报。
基于咱们已履行的使命，如果咱们信托其他信息存在枢纽
错报，咱们应当讨教该事实。在这方面，咱们无任何事项需要
讨教。
料理层负责按照企业司帐准则的律例编制财务报表，使其
已矣公允反馈，并遐想、履行和赞佩必要的里面适度，以使财
务报表不存在由于作弊或无理导致的枢纽错报。
在编制财务报表时，料理层负责评估中信建投景晟债券型
料理层和治理层对财务报表的责
证券投资基金的络续谋略智商，露出与络续谋略研究的事项（如
任
适用）
，并诈欺络续谋略假设，除非谋略进行清理、拒绝运营或
别无其他现实的采取。
治理层负责监督中信建投景晟债券型证券投资基金的财务
讨教过程。
第 14页，共 50页
中信建投景晟债券型证券投资基金 2024 年年度讨教
咱们的标的是对财务报表合座是否不存在由于作弊或无理
导致的枢纽错报获取合理保证，并出具包含审计观念的审计报
告。合理保证是高水平的保证，但并弗成保证按照审计准则执
行的审计在某一枢纽错报存在时总能发现。错报可能由于作弊
或无理导致，如果合理预期错报单独或汇总起来可能影响财务
报表使用者依据财务报表作出的经济方案，则时常以为错报是
枢纽的。
在按照审计准则履行审计使命的过程中，咱们诈欺职业判
断，并保持职业怀疑。同期，咱们也履行以下使命：
（1）识别和评估由于作弊或无理导致的财务报表枢纽错报
风险，遐想和实施审计表率以应答这些风险，并获取充分、适
当的审计凭证，当作发表审计观念的基础。由于作弊可能触及
通同、伪造、挑升遗漏、空幻述说或凌驾于里面适度之上，未
能发现由于作弊导致的枢纽错报的风险高于未能发现由于无理
导致的枢纽错报的风险。
（2）了解与审计研究的里面适度，以遐想安妥的审计表率，
注册司帐师对财务报表审计的责
但主义并非对里面适度的灵验性发表观念。
任
（3）评价料理层选用司帐政策的安妥性和作出司帐料想及
研究露出的合感性。
（4）对料理层使用络续谋略假设的安妥性得出论断。同期，
根据获取的审计凭证，就可能导致对中信建投景晟债券型证券
投资基金络续谋略智商产生枢纽疑虑的事项或情况是否存在重
大不信托性得出论断。如果咱们得出论断以为存在枢纽不信托
性，审计准则要求咱们在审计讨教中提请报表使用者提神财务
报表中的研究露出；如果露出不充分，咱们应当发表非无保留
观念。咱们的论断基于截止审计讨教日可获取的信息。但是，
畴昔的事项或情况可能导致中信建投景晟债券型证券投资基金
弗成络续谋略。
（5）评价财务报表的总体列报（包括露出）、结构和内容，
并评价财务报表是否公允反馈研究交易和事项。
咱们与治理层就谋略的审计范围、时代安排和枢纽审计发
现等事项进行疏导，包括疏导咱们在审计中识别出的值得眷注
的里面适度瑕疵。
司帐师事务所的称号 安永华明司帐师事务所（特殊庸俗合伙）
注册司帐师的姓名 王珊珊 朱燕
司帐师事务所的地址 北京市东城区东长安街 1 号东方广场安永大楼 17 层 01-12 室
审计讨教日历 2025-03-28
§7 年度财务报表
司帐主体：中信建投景晟债券型证券投资基金
第 15页，共 50页
中信建投景晟债券型证券投资基金 2024 年年度讨教
讨教截止日：2024 年 12 月 31 日
单元：东说念主民币元
本期末 2024 年 12 月 31 上年度末 2023 年 12 月
资 产 附注号
日 31 日
资 产：
货币资金 7.4.7.1 3，542，208.33 10，185，145.35
结算备付金 3，945.12 909，540.92
存出保证金 - 67，158.65
交易性金融钞票 7.4.7.2 611，743，269.10 1，007，740，361.87
其中：股票投资 - -
基金投资 - -
债券投资 611，743，269.10 1，007，740，361.87
钞票搭救证券投资 - -
贵金属投资 - -
其他投资 - -
养殖金融钞票 7.4.7.3 - -
买入返售金融钞票 7.4.7.4 - -
应收清理款 - -
应收股利 - -
应收申购款 49，966.35 -
递延所得税钞票 - -
其他钞票 7.4.7.5 - -
钞票系数 615，339，388.90 1，018，902，206.79
本期末 2024 年 12 月 31 上年度末 2023 年 12 月
欠债和净钞票 附注号
日 31 日
负 债：
短期借债 - -
交易性金融欠债 - -
养殖金融欠债 7.4.7.3 - -
卖出回购金融钞票款 - -
应付清理款 - 9，962，091.13
应付赎回款 - -
应付料理东说念主报答 154，634.40 125，680.49
应付托管费 51，544.80 41，893.49
应付销售劳动费 3.51 0.93
应付投资参谋人费 - -
应交税费 - -
应付利润 - -
递延所得税欠债 - -
其他欠债 7.4.7.6 179，360.05 184，984.77
欠债系数 385，542.76 10，314，650.81
净钞票：
实收基金 7.4.7.7 571，829，915.68 977，734，130.46
第 16页，共 50页
中信建投景晟债券型证券投资基金 2024 年年度讨教
未分派利润 7.4.7.8 43，123，930.46 30，853，425.52
净钞票系数 614，953，846.14 1，008，587，555.98
欠债和净钞票系数 615，339，388.90 1，018，902，206.79
注：讨教截止日 2024 年 12 月 31 日，基金份额总额 571，829，915.68 份，其中中信建投景晟债券 A
类基金份额净值 1.0754 元，基金份额 571，794，320.59 份；中信建投景晟债券 C 类基金份额净值
司帐主体：中信建投景晟债券型证券投资基金
本讨教期：2024 年 01 月 01 日至 2024 年 12 月 31 日
单元：东说念主民币元
本期 2024 年 01 月 01 上年度可比期间 2023
项 目 附注号 日至 2024 年 12 月 31 年 01 月 01 日至 2023
日 年 12 月 31 日
一、营业总收入 34，884，837.52 10，735，964.06
其中：入款利息收入 7.4.7.9 61，241.60 95，715.62
债券利息收入 - -
钞票搭救证券利息收入 - -
买入返售金融钞票收入 356，394.07 287，967.88
其他利息收入 - -
其中：股票投资收益 7.4.7.10 - -
基金投资收益 - -
债券投资收益 7.4.7.11 23，716，453.40 8，350，844.51
钞票搭救证券投资收益 - -
贵金属投资收益 - -
养殖器具收益 7.4.7.12 - -
股利收益 7.4.7.13 - -
其他投资收益 - -
号填列）
减：二、营业总开销 2，922，211.02 1，566，686.76
其中：卖出回购金融钞票开销 605，666.18 316，680.84
第 17页，共 50页
中信建投景晟债券型证券投资基金 2024 年年度讨教
三、利润总额（亏本总额以“-”号 31，962，626.50 9，169，277.30
填列）
减：所得税用度 - -
四、净利润（净亏本以“-”号填列） 31，962，626.50 9，169，277.30
五、其他概括收益的税后净额 - -
六、概括收益总额 31，962，626.50 9，169，277.30
司帐主体：中信建投景晟债券型证券投资基金
本讨教期：2024 年 01 月 01 日至 2024 年 12 月 31 日
单元：东说念主民币元
本期 2024 年 01 月 01 日至 2024 年 12 月 31 日
项 目
实收基金 未分派利润 净钞票系数
一、上期期末净钞票 977，734，130.46 30，853，425.52 1，008，587，555.98
二、本期期初净钞票 977，734，130.46 30，853，425.52 1，008，587，555.98
三、本期增减变动额（减少以“-” -405，904，214.78 12，270，504.94 -393，633，709.84
号填列）
（一）、概括收益总额 - 31，962，626.50 31，962，626.50
（二）、本期基金份额交易产生的 -405，904，214.78 3，277，825.24 -402，626，389.54
净钞票变动数（净钞票减少以
“-”号填列）
其中：1.基金申购款 1，156，871，614.41 57，074，600.84 1，213，946，215.25
（三）、本期向基金份额持有东说念主分 - -22，969，946.80 -22，969，946.80
配利润产生的净钞票变动（净钞票
减少以“-”号填列）
四、本期期末净钞票 571，829，915.68 43，123，930.46 614，953，846.14
上年度可比期间 2023 年 01 月 01 日至 2023 年 12 月 31 日
项 目
实收基金 未分派利润 净钞票系数
一、上期期末净钞票 200，491，887.14 1，072，956.87 201，564，844.01
二、本期期初净钞票 200，491，887.14 1，072，956.87 201，564，844.01
三、本期增减变动额（减少以“-” 777，242，243.32 29，780，468.65 807，022，711.97
号填列）
（一）、概括收益总额 - 9，169，277.30 9，169，277.30
（二）、本期基金份额交易产生的 777，242，243.32 20，611，191.35 797，853，434.67
净钞票变动数（净钞票减少以
“-”号填列）
其中：1.基金申购款 1，398，252，518.65 26，749，307.12 1，425，001，825.77
第 18页，共 50页
中信建投景晟债券型证券投资基金 2024 年年度讨教
（三）、本期向基金份额持有东说念主分 - - -
配利润产生的净钞票变动（净钞票
减少以“-”号填列）
四、本期期末净钞票 977，734，130.46 30，853，425.52 1，008，587，555.98
报表附注为财务报表的构成部分。
本讨教 7.1 至 7.4 财务报表由下列负责东说念主签署:
黄凌 张欣宇 谭保民
————————— ————————— —————————
基金料理东说念主负责东说念主 垄断司帐使命负责东说念主 司帐机构负责东说念主
中信建投景晟债券型证券投资基金（以下简称“本基金”）经中国证券监督料理委员会（以下
简称“中国证监会”）证监许可〔2022〕521 号《对于准予中信建投景晟债券型证券投资基金注册
的批复》核准，由中信建投基金料理有限公司依照《中华东说念主民共和国证券投资基金法》和《中信建
投景晟债券型证券投资基金基金合同》负责公开召募。本基金为契约型洞开式，存续期限不定，首
次缔造召募不包括认购资金利息共召募东说念主民币 7，999，014，677.18 元，业经普华永说念中天司帐师事务
所（特殊庸俗合伙）普华永说念中天验字（2022）第 0429 号验资讨教赐与考据。经向中国证监会备案，
《中信建投景晟债券型证券投资基金基金合同》于 2022 年 6 月 8 日慎重奏效，基金合同奏效日的基
金份额总额为 7，999，173，657.79 份基金份额，其中认购资金利息折合 158，980.61 份基金份额。本
基金的基金料理东说念主为中信建投基金料理有限公司，基金托管东说念主为祥瑞银行股份有限公司。
根据《中信建投景晟债券型证券投资基金招募阐述书》，本基金根据认购/申购用度与销售劳动
费收取款式的不同，将基金份额分为不同的类别。在投资者认购/申购时收取认购/申购用度的基金
份额，称为 A 类基金份额；从本类别基金钞票入彀提销售劳动费、不收取认购/申购用度的基金份额，
称为 C 类基金份额。本基金 A 类、C 类基金份额分别成立代码。由于基金用度的不同，本基金 A 类
基金份额和 C 类基金份额将分别蓄意基金份额净值，蓄意公式为蓄意日种种别基金钞票净值除以计
算日发售在外的该类别基金份额总额。
根据《中华东说念主民共和国证券投资基金法》和《中信建投景晟债券型证券投资基金基金合同》的
相关律例，本基金的投资范围为具有精炼流动性的金融器具，包括利率债（包括国债、政策性金融
债、央行单子）、金融债、债券回购、银行入款（包括契约入款、按期入款过甚他银行入款）、同行
存单、国债期货、货币阛阓器具及经中国证监会允许基金投资的其他金融器具，但须安妥中国证监
会的研究律例。本基金不投资股票、可改动债券、可交换债券和钞票搭救证券。如法律律例或监管
机构以后允许基金投资其他品种，基金料理东说念主在履行安妥表率后，不错将其纳入投资范围。基金的
投资组合比例为：本基金投资于债券的比例不低于基金钞票的 80%，本基金每个交易日日终在扣除
国债期货合约需交纳的交易保证金后，持有现款或者到期日在一年以内的政府债券的比例不低于基
金钞票净值的 5%，其中，现款不包括结算备付金、存出保证金、应收申购款等。如法律律例或中国
证监会变更投资品种的投资比例限制，基金料理东说念主在履行安妥表率后，不错养息上述投资品种的投
资比例。本基金的事迹比拟基准为：中债概括全价（总值）指数收益率。
第 19页，共 50页
中信建投景晟债券型证券投资基金 2024 年年度讨教
本财务报表系按照财政部颁布的《企业司帐准则——基本准则》以过甚后颁布及改良的具体会
计准则、讲解以及《钞票料理产物研究司帐处理律例》和其他研究律例（统称“企业司帐准则”）
编制，同期，在信息露出和估值方面，也参考了中国证监会颁布的《中国证券监督料理委员会对于
证券投资基金估值业务的指挥观念》、《公开召募证券投资基金信息露出料理办法》、《证券投资基金
信息露出内容与格式准则第 2 号》、《证券投资基金信息露出编报法则第 3
号》、
《证券投资基金信息露出 XBRL 模板第 3 号》
以及中国证监会和中国证券投资基金业协会颁布的其他研究律例。
本财务报表以本基金络续谋略为基础列报。
本财务报表安妥企业司帐准则的要求，确凿、完好地反馈了本基金于 2024 年 12 月 31 日的财务
景色以及 2024 年度的谋略后果和净值变动情况等相关信息。
本基金司帐年度采取公积年度，即自 1 月 1 日起至 12 月 31 日止。
本基金记账本位币和编制本财务报表所采取的货币均为东说念主民币。除有罕见阐述外，均以东说念主民币
元为单元示意。
金融器具是指形成本基金的金融钞票（或欠债）
，并形成其他单元的金融欠债（或钞票）或权益
器具的合同。
（1）金融钞票分类
本基金的金融钞票于运转阐明时根据料理金融钞票的业务模式和金融钞票的合同现款流量特征
分类为：以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融钞票、以摊余成本计量的金融钞票；
（2）金融欠债分类
除由于金融钞票转化不安妥拒绝阐明条件或连接涉入被转化金融钞票所形成的金融欠债之外，
本基金的金融欠债于运转阐明时刻类为：以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融欠债、以摊
余成本计量的金融欠债。
本基金于成为金融器具合同的一方时阐明一项金融钞票或金融欠债。
鉴识为以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融钞票和金融欠债，以及不当作灵验套期工
第 20页，共 50页
中信建投景晟债券型证券投资基金 2024 年年度讨教
具的养殖器具，按照取得时的公允价值当作运转阐明金额，研究的交易用度在发生时计入当期损益；
鉴识为以摊余成本计量的金融钞票和金融欠债，按照取得时的公允价值当作运转阐明金额，相
关交易用度计入其运转阐明金额；
对于以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融钞票，采取公允价值进行后续计量，其公允
价值变动形成的利得或损失算入当期损益；
对于以摊余成本计量的金融钞票，采取试验利率法阐明利息收入，其拒绝阐明、修改或减值产
生的利得或损失，均计入当期损益；
本基金以预期信用损失为基础，对以摊余成本计量的金融钞票进行减值处理并阐明损失准备。
对于不含枢纽融资身分的应收款项，本基金诈欺简化计量方法，按照十分于扫数这个词存续期内的预期信
用损失金额计量损失准备。除上述采取简化计量方法之外的金融钞票，本基金在每个估值日评估其
信用风险自运转阐明后是否依然权贵增多，如果信用风险自运转阐明后未权贵增多，处于第一阶段，
本基金按照十分于畴昔 12 个月内预期信用损失的金额计量损失准备，并按照账面余额和试验利率计
算利息收入；如果信用风险自运转阐明后已权贵增多但尚未发生信用减值的，处于第二阶段，本基
金按照十分于扫数这个词存续期内预期信用损失的金额计量损失准备，并按照账面余额和试验利率蓄意利
息收入；如果运转阐明后发生信用减值的，处于第三阶段，本基金按照十分于扫数这个词存续期内预期信
用损失的金额计量损失准备，并按照摊余成本和试验利率蓄意利息收入；
本基金在每个估值日评估研究金融器具的信用风险自运转阐明后是否已权贵增多。本基金以单
项金融器具或者具有相似信用风险特征的金融器具组合为基础，通过比拟金融器具在估值日发生违
约的风险与在运转阐明日发生负约的风险，以信托金融器具估量存续期内发生负约风险的变化情况；
本基金计量金融器具预期信用损失的方法反馈的因素包括：通过评价一系列可能的驱散而信托
的无偏概率加权平均金额、货币时代价值，以及在估值日无用付出不必要的额外成本或奋发即可获
得的相关夙昔事项、面前景色以及畴昔经济景色预测的合理且有依据的信息；
当对金融钞票预期畴昔现款流量具有不利影响的一项或多项事件发生时，该金融钞票成为已发
生信用减值的金融钞票；
当本基金不再合理预期大约沿途或部分收回金融钞票合同现款流量时，本基金径直减记该金融
钞票的账面余额；
当收取该金融钞票现款流量的合同权力拒绝，或该收取金融钞票现款流量的权力已转化，且符
合金融钞票转化的拒绝阐明条件的，金融钞票将拒绝阐明；
本基金已将金融钞票扫数权上简直扫数的风险和报答转化给转入方的，拒绝阐明该金融钞票；
保留了金融钞票扫数权上简直扫数的风险和报答的，不拒绝阐明该金融钞票；本基金既莫得转化也
莫得保留金融钞票扫数权上简直扫数的风险和报答的，分别下列情况处理：排除了对该金融钞票控
制的，拒绝阐明该金融钞票并阐明产生的钞票和欠债；未排除对该金融钞票适度的，按照其连接涉
入所转化金融钞票的进程阐明相关金融钞票，并相应阐明相关欠债。
对于以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融欠债（含交易性金融欠债和养殖金融欠债），
按照公允价值进行后续计量，扫数公允价值变动均计入当期损益。对于以摊余成本计量的金融欠债，
采取试验利率法，按照摊余成本进行后续计量。如果金融欠债的拖累已履行、撤废或届满，则对金
融欠债进行拒绝阐明。
第 21页，共 50页
中信建投景晟债券型证券投资基金 2024 年年度讨教
公允价值，是指阛阓参与者在计量日发生的有序交易中，出售一项钞票所能收到或者转化一项
欠债所需支付的价钱。本基金以公允价值计量研究钞票或欠债，假设出售钞票或者转化欠债的有序
交易在研究钞票或欠债的主要阛阓进行；不存在主要阛阓的，本基金假设该交易在研究钞票或欠债
的最故意阛阓进行。主要阛阓（或最故意阛阓）是本基金在计量日大约参预的交易阛阓。本基金采
用阛阓参与者在对该钞票或欠债订价时为已矣其经济利益最大化所使用的假设。
在财务报表中以公允价值计量或露出的钞票和欠债，根据对公允价值计量合座而言具有迫切意
义的最低档次输入值，信托所属的公允价值档次：第一档次输入值，在计量日大约取得的相通钞票
或欠债在活跃阛阓上未经养息的报价；第二档次输入值，除第一档次输入值外研究钞票或欠债径直
或迤逦可不雅察的输入值；第三档次输入值，研究钞票或欠债的不可不雅察输入值。
每个钞票欠债表日，本基金对在财务报表中阐明的络续以公允价值计量的钞票和欠债进行重新
评估，以信托是否在公允价值计量档次之间发生改动。
本基金持有的以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融钞票和金融欠债按如下原则信托公
允价值并进行估值：
（1）存在活跃阛阓的金融器具，按照估值日大约取得的相通钞票或欠债在活跃阛阓上未经养息
的报价当作公允价值；估值日无报价且最近交易日后未发生影响公允价值计量的枢纽事件的，应采
用最近交易日的报价信托公允价值。有充足凭证标明估值日或最近交易日的报价弗成确凿反馈公允
价值的，应答报价进行养息，信托公允价值。
与上述投资品种相通，但具有不同特征的，应以相通钞票或欠债的公允价值为基础，并在估值
工夫中计议不同特征因素的影响。特征是指对钞票出售或使用的限制等，如果该限制是针对钞票持
有者的，那么在估值工夫中不应将该限制当作特征计议。此外，基金料理东说念主不应试虑因大量持有相
关钞票或欠债所产生的溢价或折价；
（2）不存在活跃阛阓的金融器具，应采取在面前情况下适用何况有奢华可利用数据和其他信息
搭救的估值工夫信托公允价值。采取估值工夫信托公允价值时，应优先使用可不雅察输入值，唯有在
无法取得研究钞票或欠债可不雅察输入值或取得不切实可行的情况下，才使用不可不雅察输入值；
（3）如有可信凭证标明按上述方法进行估值弗成客不雅反馈其公允价值的，基金料理东说念主可根据具
体情况与基金托管东说念主约定后，按最能反馈公允价值的方法估值；
（4）如有新增事项，按国度最新律例估值。
当本基金具有抵销已阐明金融钞票和金融欠债的法定权力，且该种法定权力当今是可履行的，
同期本基金谋略以净额结算或同期变现该金融钞票和了债该金融欠债时，金融钞票和金融欠债以相
互抵销后的金额在钞票欠债表内列示。除此之外，金融钞票和金融欠债在钞票欠债表内分别列示，
不予互相抵销。
第 22页，共 50页
中信建投景晟债券型证券投资基金 2024 年年度讨教
实收基金为对外刊行的基金份额总额所对应的金额。由于申购和赎回引起的实收基金变动分别
于基金申购阐明日及基金赎回阐明日阐明。上述申购和赎回分别包括基金改动所引起的转入基金的
实收基金增多和转出基金的实收基金减少。
损益平准金包括已已矣损益平准金和未已矣损益平准金。已已矣损益平准金指在申购或赎回基
金份额时，申购或赎回款项中包含的按累计未分派的已已矣收益/（损失）占基金净值比例蓄意的金
额。未已矣损益平准金指在申购或赎回基金份额时，申购或赎回款项中包含的按累计未已矣利得/
（损失）占基金净值比例蓄意的金额。损益平准金于基金申购阐明日或基金赎回阐明日阐明。未实
现损益平准金与已已矣损益平准金均在“损益平准金”科目中核算，并于期末全额转入“未分派利
润/（累计亏本）”。
（1）入款利息收入按入款的本金与适用的利率逐日计提的金额入账。若提前支取按期入款，按
契约律例的利率及持有期重新蓄意入款利息收入，并根据提前支取所试验收到的利息收入与账面已
阐明的利息收入的差额阐明利息损失，列入利息收入减项，入款利息收入以净额列示；
（2）交易性金融钞票在买入/卖出的成交日发生的交易用度，计入投资收益；
债券投资和钞票搭救证券投资持有期间，按证券票面价值与票面利率或预期收益率蓄意的金额
扣除适用情况下的研究税费后的净额阐明为投资收益，在证券试验持有期内逐日计提；
治理交易性金融钞票的投资收益于成交日阐明，并按成交金额与该交易性金融钞票的账面余额
的差额扣除适用情况下的研究税费后的净额入账，同期转出已阐明的公允价值变动收益；
（3）治理养殖器具的投资收益于成交日阐明，并按治理养殖器具成交金额与其成本的差额扣除
适用情况下的研究税费后的净额入账，同期转出已阐明的公允价值变动收益；
（4）买入返售金融钞票收入，按试验利率法阐明利息收入，在回购期内逐日计提；
（5）公允价值变动收益系本基金持有的以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融钞票、以
公允价值计量且其变动计入当期损益的金融欠债等公允价值变动扣除在适用情况下公允价值变动产
生的预估升值税后的净额形成的应计入当期损益的利得或损失；
（6）其他收入在经济利益很可能流入从而导致本基金钞票增多或者欠债减少、且经济利益的流
入额大约可靠计量时赐与阐明。
本基金的料理东说念主报答和托管费等用度按照权责发生制原则，在本基金给与研究劳动的期间计入
当期损益。
以摊余成本计量的金融欠债在持有期间阐明的利息开销按试验利率法蓄意，试验利率法与直线
法互异较小的则按直线法蓄意。
第 23页，共 50页
中信建投景晟债券型证券投资基金 2024 年年度讨教
本基金磨灭类别的每一基金份额享有同中分派权。本基金收益以现款体式分派，但基金份额持
有东说念主可采取现款红利或将现款红利按分成除权日的基金份额净值自动转为基金份额进行再投资。若
期末未分派利润中的未已矣部分为正数，包括基金谋略行径产生的未已矣损益以及基金份额交易产
生的未已矣平准金等，则期末可供分派利润的金额为期末未分派利润中的已已矣部分；若期末未分
配利润的未已矣部分为负数，则期末可供分派利润的金额为期末未分派利润，即已已矣部分相抵未
已矣部分后的余额。
经宣告的拟分派基金收益于分成除权日从净钞票转出。
谋略分部是指本基金内同期赋闲下列条件的构成部分：
（1）该构成部分大约在日常行径中产生收入、发生用度；
（2）大约按期评价该构成部分的谋略后果，以决定向其配置资源、评价其事迹；
（3）大约取得该构成部分的财务景色、谋略后果和现款流量等相关司帐信息。
如果两个或多个谋略分部具有相似的经济特征，何况赋闲一定条件的，则合并为一个谋略分部。
本基金面前以一个谋略分部运作，不需要进行分部讨教的露出。
本基金本讨教期无其他迫切的司帐政策和司帐料想。
本基金本讨教期未发生司帐政策变更。
本基金本讨教期无司帐料想变更。
本基金本讨教期无枢纽司帐罪恶的内容和更正金额。
（1）升值税
根据财政部、国度税务总局财税〔2016〕36 号《对于全面推开营业税改征升值税试点的示知》
的律例，对质券投资基金（紧闭式证券投资基金，洞开式证券投资基金）料理东说念主诈欺基金买卖股票、
债券的转让收入免征升值税；国债、方位政府债利息收入以及金融同行交易利息收入免征升值税；
入款利息收入不征收升值税；
根据财政部、国度税务总局财税〔2016〕46 号《对于进一步明确全面推开营改增试点金融业有
关政策的示知》的律例，金融机构开展的质押式买入返售金融商品业务及持有政策性金融债券取得
第 24页，共 50页
中信建投景晟债券型证券投资基金 2024 年年度讨教
的利息收入属于金融同行交易利息收入；
根据财政部、国度税务总局财税〔2016〕70 号《对于金融机构同行交易等升值税政策的补充通
知》的律例，金融机构开展的买断式买入返售金融商品业务、同行入款、同行存单以及持有金融债
券取得的利息收入属于金融同行交易利息收入；
根据财政部、国度税务总局财税〔2016〕140 号《对于明确金融、房地产开采、纯属辅助劳动
等升值税政策的示知》的律例，资管产物运营过程中发生的升值税应税步履，以资管产物料理东说念主为
升值税征税东说念主；
根据财政部、国度税务总局财税〔2017〕56 号《对于资管产物升值税相关问题的示知》的律例，
自 2018 年 1 月 1 日起，资管产物料理东说念主运营资管产物过程中发生的升值税应税步履（以下简称“资
管产物运营业务”），暂适用陋劣计税方法，按照 3%的征收率交纳升值税，资管产物料理东说念主未分别
核算资管产物运营业务和其他业务的销售额和升值税应征税额的除外。资管产物料理东说念主可采取分别
或汇总核算资管产物运营业务销售额和升值税应征税额；
根据财政部、国度税务总局财税〔2017〕90 号《对于租入固定钞票进项税额抵扣等升值税政策
的示知》的律例，自 2018 年 1 月 1 日起，资管产物料理东说念主运营资管产物提供的贷款劳动、发生的部
分金融商品转让业务，按照以下律例信托销售额：提供贷款劳动，以利息及利息性质的收入为销售
额；
升值税附加税包括城市赞佩建设税、纯属费附加和方位纯属附加，以试验交纳的升值税税额为
计税依据，分别按律例的比例交纳。
（2）企业所得税
根据财政部、国度税务总局财税〔2004〕78 号《对于证券投资基金税收政策的示知》的律例，
自 2004 年 1 月 1 日起，对质券投资基金（紧闭式证券投资基金，洞开式证券投资基金）料理东说念主诈欺
基金买卖股票、债券的差价收入，连接免征企业所得税；
根据财政部、国度税务总局财税〔2008〕1 号《对于企业所得税多少优惠政策的示知》的律例，
对质券投资基金从证券阛阓中取得的收入，包括买卖股票、债券的差价收入，股权的股息、红利收
入，债券的利息收入过甚他收入，暂不征收企业所得税。
（3）个东说念主所得税
根据财政部、国度税务总局财税〔2008〕132 号《财政部、国度税务总局对于储蓄入款利息所
得相关个东说念主所得税政策的示知》的律例，自 2008 年 10 月 9 日起，对储蓄入款利息所得暂免征收个
东说念主所得税。
单元：东说念主民币元
技俩 本期末 2024 年 12 月 31 日 上年度末 2023 年 12 月 31 日
活期入款 3，542，208.33 10，185，145.35
即是：本金 3，541，584.99 10，183，360.48
加：应计利息 623.34 1，784.87
第 25页，共 50页
中信建投景晟债券型证券投资基金 2024 年年度讨教
减：坏账准备 - -
按期入款 - -
即是：本金 - -
加：应计利息 - -
减：坏账准备 - -
其中：入款期限 1 个月以内 - -
入款期限 1-3 个月 - -
入款期限 3 个月以上 - -
其他入款 - -
即是：本金 - -
加：应计利息 - -
减：坏账准备 - -
系数 3，542，208.33 10，185，145.35
单元：东说念主民币元
本期末 2024 年 12 月 31 日
技俩
成本 应计利息 公允价值 公允价值变动
股票 - - - -
贵金属投资-金交所黄金 - - - -
合约
交易所阛阓 - - - -
债券 银行间阛阓 588，847，417.70 10，098，269.10 611，743，269.10 12，797，582.30
系数 588，847，417.70 10，098，269.10 611，743，269.10 12，797，582.30
钞票搭救证券 - - - -
基金 - - - -
其他 - - - -
系数 588，847，417.70 10，098，269.10 611，743，269.10 12，797，582.30
上年度末 2023 年 12 月 31 日
技俩
成本 应计利息 公允价值 公允价值变动
股票 - - - -
贵金属投资-金交所黄金 - - - -
合约
交易所阛阓 9，904，286.00 59，009.42 9，963，959.42 664.00
债券 银行间阛阓 982，368，230.00 13，362，002.45 997，776，402.45 2，046，170.00
系数 992，272，516.00 13，421，011.87 1，007，740，361.87 2，046，834.00
钞票搭救证券 - - - -
基金 - - - -
其他 - - - -
系数 992，272，516.00 13，421，011.87 1，007，740，361.87 2，046，834.00
第 26页，共 50页
中信建投景晟债券型证券投资基金 2024 年年度讨教
无余额。
无余额。
无余额。
单元：东说念主民币元
技俩 本期末 2024 年 12 月 31 日 上年度末 2023 年 12 月 31 日
应付券商交易单元保证金 - -
应付赎回费 - -
应付证券出借负约金 - -
应付交易用度 14，360.05 14，984.77
其中：交易所阛阓 - -
银行间阛阓 14，360.05 14，984.77
应付利息 - -
预提用度 165，000.00 170，000.00
系数 179，360.05 184，984.77
中信建投景晟债券 A
金额单元：东说念主民币元
本期 2024 年 01 月 01 日至 2024 年 12 月 31 日
技俩
基金份额（份） 账面金额
上年度末 977，729，793.59 977，729，793.59
本期申购 1，156，824，936.80 1，156，824，936.80
本期赎回（以“-”号填列） -1，562，760，409.80 -1，562，760，409.80
本期末 571，794，320.59 571，794，320.59
中信建投景晟债券 C
金额单元：东说念主民币元
本期 2024 年 01 月 01 日至 2024 年 12 月 31 日
技俩
基金份额（份） 账面金额
上年度末 4，336.87 4，336.87
本期申购 46，677.61 46，677.61
本期赎回（以“-”号填列） -15，419.39 -15，419.39
本期末 35，595.09 35，595.09
第 27页，共 50页
中信建投景晟债券型证券投资基金 2024 年年度讨教
注：申购含红利再投资份额。
中信建投景晟债券 A
单元：东说念主民币元
技俩 已已矣部分 未已矣部分 未分派利润系数
上年度
末
本期期
初
本期利
润
本期基
金份额
交易产 7，434，537.75 -4，159，100.29 3，275，437.46
生的变
动数
其中：基
金申购 43，553，955.91 13，517，236.62 57，071，192.53
款
基金赎 -36，119，418.16 -17，676，336.91 -53，795，755.07
回款
本期已
分派利 -22，969，915.59 - -22，969，915.59
润
本期末 24，206，875.10 18，914，233.96 43，121，109.06
中信建投景晟债券 C
单元：东说念主民币元
技俩 已已矣部分 未已矣部分 未分派利润系数
上年度末 66.32 54.64 120.96
本期期初 66.32 54.64 120.96
本期利润 300.79 43.08 343.87
本期基金份额
交易产生的变 1，305.72 1，082.06 2，387.78
动数
其中：基金申
购款
基金赎
-634.63 -385.90 -1，020.53
回款
本期已分派利
-31.21 - -31.21
润
第 28页，共 50页
中信建投景晟债券型证券投资基金 2024 年年度讨教
本期末 1，641.62 1，179.78 2，821.40
单元：东说念主民币元
本期 2024 年 01 月 01 日至 2024 上年度可比期间 2023 年 01 月
技俩
年 12 月 31 日 01 日至 2023 年 12 月 31 日
活期入款利息收入 48，589.36 47，781.32
按期入款利息收入 - -
其他入款利息收入 - -
结算备付金利息收入 12，464.36 47，423.13
其他 187.88 511.17
系数 61，241.60 95，715.62
无。
单元：东说念主民币元
本期 2024 年 01 月 01 日至 2024 上年度可比期间 2023 年 01 月
技俩
年 12 月 31 日 01 日至 2023 年 12 月 31 日
债券投资收益——利息收入 14，398，449.20 6，709，994.60
债券投资收益——买卖债券（债
转股及债券到期兑付）差价收入
债券投资收益——赎回差价收
- -
入
债券投资收益——申购差价收
- -
入
系数 23，716，453.40 8，350，844.51
单元：东说念主民币元
本期 2024 年 01 月 01 日至 2024 上年度可比期间 2023 年 01 月
技俩
年 12 月 31 日 01 日至 2023 年 12 月 31 日
卖出债券（债转股及债券到期兑
付）成交总额
减：卖出债券（债转股及债券到
期兑付）成本总额
减：应计利息总额 44，526，699.98 29，917，015.25
减：交易用度 54，982.50 43，885.00
买卖债券差价收入 9，318，004.20 1，640，849.91
第 29页，共 50页
中信建投景晟债券型证券投资基金 2024 年年度讨教
无。
无。
单元：东说念主民币元
本期 2024 年 01 月 01 日至 2024 上年度可比期间 2023 年 01 月
技俩称号
年 12 月 31 日 01 日至 2023 年 12 月 31 日
——股票投资 - -
——债券投资 10，750，748.30 2，001，436.05
——钞票搭救证券投资 - -
——基金投资 - -
——贵金属投资 - -
——其他 - -
——权证投资 - -
减：应税金融商品公允价值变动 - -
产生的预估升值税
系数 10，750，748.30 2，001，436.05
单元：东说念主民币元
本期 2024 年 01 月 01 日至 2024 上年度可比期间 2023 年 01 月
技俩
年 12 月 31 日 01 日至 2023 年 12 月 31 日
基金赎回费收入 0.15 -
系数 0.15 -
注：本基金的赎回费率按持有期间递减，赎回费总额中归入基金钞票的比例按持有期间递减且不低
于 25%。
无。
单元：东说念主民币元
技俩 本期 2024 年 01 月 01 日至 2024 上年度可比期间 2023 年 01 月
第 30页，共 50页
中信建投景晟债券型证券投资基金 2024 年年度讨教
年 12 月 31 日 01 日至 2023 年 12 月 31 日
审计用度 45，000.00 50，000.00
信息露出费 120，000.00 120，000.00
证券出借负约金 - -
其他用度 300.00 -
账户赞佩费 36，900.00 22，800.00
系数 202，200.00 192，800.00
截止钞票欠债表日，本基金并无用作露出的或有事项。
本基金的基金料理东说念主于 2025 年 2 月 12 日宣告 2025 年度第 1 次分成，向截止 2025 年 2 月 13 日
止本基金登记注册的份额持有东说念主进行收益分派，A 类基金份额按每 10 份基金份额分派红利 0.40 元，
C 类基金份额按每 10 份基金份额分派红利 0.40 元。
关联方称号 与本基金的关系
祥瑞银行股份有限公司 基金托管东说念主、基金销售机构
中信建投基金料理有限公司 基金料理东说念主、注册登记机构、基金销售机构
中信建投利信成本料理（北京）有限公司 基金料理东说念主的子公司
中信建投证券股份有限公司 基金料理东说念主的激动、基金销售机构
注：下述关联交易均在广阔业务范围内按一般买卖条件缔结。
无。
无。
金额单元：东说念主民币元
本期
上年度可比期间 2023 年 01 月 01 日至
关联方称号 2023 年 12 月 31 日
成交金额 占当期债券成交总 成交金额 占当期债券成交总
第 31页，共 50页
中信建投景晟债券型证券投资基金 2024 年年度讨教
额的比例 额的比例
中信建投证券股份 17，522，597.00 100.00% 853，259，247.00 100.00%
有限公司
金额单元：东说念主民币元
上年度可比期间
本期 2024 年 01 月 01 日至 2024 年 12
月 31 日
关联方称号 日
成交金额 占当期债券回购 成交金额 占当期债券回购
成交总额的比例 成交总额的比例
中信建投证券股 1，012，000，000.00 100.00% 1，659，950，000.00 100.00%
份有限公司
无。
单元：东说念主民币元
本期 2024 年 01 月 01 日至 2024 上年度可比期间 2023 年 01 月
技俩
年 12 月 31 日 01 日至 2023 年 12 月 31 日
当期发生的基金应支付的料理
费
其中：应支付销售机构的客户维
护费
应支付基金料理东说念主的净
料理费
注：支付基金料理东说念主中信建投基金料理有限公司的料理东说念主报答按前一日基金钞票净值 0.30%的年费
率计提，逐日累计至每月月底，按月支付。其蓄意公式为：
日料理东说念主报答＝前一日基金钞票净值×0.30%/当年天数。
单元：东说念主民币元
本期 2024 年 01 月 01 日至 2024 上年度可比期间 2023 年 01 月
技俩
年 12 月 31 日 01 日至 2023 年 12 月 31 日
当期发生的基金应支付的托管
费
注：支付基金托管东说念主祥瑞银行股份有限公司的托管费按前一日基金钞票净值 0.10%的年费率计提，
逐日累计至每月月底，按月支付。其蓄意公式为：
第 32页，共 50页
中信建投景晟债券型证券投资基金 2024 年年度讨教
日托管费＝前一日基金钞票净值×0.10%/当年天数。
单元：东说念主民币元
本期 2024 年 01 月 01 日至 2024 年 12 月 31 日
获取销售劳动费的各关联方
当期发生的基金应支付的销售劳动费
称号
中信建投景晟债券 A 中信建投景晟债券 C 系数
中信建投证券股份有限公司 - 4.37 4.37
系数 - 4.37 4.37
上年度可比期间 2023 年 01 月 01 日至 2023 年 12 月 31 日
获取销售劳动费的各关联方
当期发生的基金应支付的销售劳动费
称号
中信建投景晟债券 A 中信建投景晟债券 C 系数
中信建投证券股份有限公司 - 6.98 6.98
系数 - 6.98 6.98
注：支付基金销售机构的销售劳动费按前一日 C 类基金份额的基金钞票净值的 0.25%的年费率计提，
逐日累计至每月月底，按月支付给中信建投基金料理有限公司，再由中信建投基金料理有限公司计
算并支付给各基金销售机构。其蓄意公式为：
日销售劳动费＝前一日 C 类基金钞票净值×0.25%/当年天数。
单元：东说念主民币元
本期 2024 年 01 月 01 日至 2024 年 12 月 31 日
债券交易金额 基金逆回购 基金正回购
银行间阛阓交易的各
交易金 利息收 交易金 利息支
关联方称号 基金买入 基金卖出
额 入 额 出
祥瑞银行股份有限公 720，406，546.78 392，527，512.05 - - - -
司
上年度可比期间 2023 年 01 月 01 日至 2023 年 12 月 31 日
银行间阛阓交易的各 债券交易金额 基金逆回购 基金正回购
关联方称号 基金买入 基金卖出 交易金 利息收 交易金 利息支
额 入 额 出
- - - - - - -
无。
中信建投景晟债券 A
份额单元：份
第 33页，共 50页
中信建投景晟债券型证券投资基金 2024 年年度讨教
本期末 2024 年 12 月 31 日 上年度末 2023 年 12 月 31 日
持有的基金份额 持有的基金份额
关联方称号 持有的基 持有的基金份
占基金总份额的 占基金总份额的
金份额 额
比例 比例
中信建投证券股份有限公司 - - 96，982，833.87 9.9192%
单元：东说念主民币元
本期 2024 年 01 月 01 日至 2024 年 12 上年度可比期间 2023 年 01 月 01 日至
关联方称号 月 31 日 2023 年 12 月 31 日
期末余额 当期利息收入 期末余额 当期利息收入
祥瑞银行股份有限
公司
注：本基金的银行入款由基金托管东说念主祥瑞银行股份有限公司援手，按同行利率或约定利率计息。
无。
无。
中信建投景晟债券 A
单元：东说念主民币元
每 10 份
再投资形
序 基金份 现款体式披发 本期利润分派
权益登记日 除息日 式披发总 备注
号 额分成 总额 系数
额
数
合 0.200 22，969，913.69 1.90 22，969，915.59 -
计
中信建投景晟债券 C
单元：东说念主民币元
每 10 份基
序 现款体式 再投资体式 本期利润分
权益登记日 除息日 金份额分 备注
号 披发总额 披发总额 配系数
红数
合 0.100 31.21 - 31.21 -
计
第 34页，共 50页
中信建投景晟债券型证券投资基金 2024 年年度讨教
无。
无。
无。
无。
本基金在日常谋略行径中触及的风险主要包括信用风险、流动性风险及阛阓风险。本基金料理
东说念主制定了政策和表率来识别及分析这些风险，并设定安妥的风险名额及里面适渡过程，通过可靠的
料理及信息系统络续监控上述种种风险。
本基金料理东说念主的风险料理机构由董事会下属的公司风险适度与合规委员会、看护长、公司风险
料理委员会、风险料理部以及各个业务部门构成。公司实行全面、系统的风险料理，风险料理粉饰
公司扫数计策要领、业务要领和操作要领。同期制定了系统化的风险料理表率，对风险料理的扫数这个词
过程进行评估和改革。本基金的基金料理东说念主在董事会下缔造风险适度与合规委员会，负责制定风险
料理的宏不雅政策，审议通过风险适度的总体措施等；在料理层层面缔造风险料理委员会，议论和制
定公司日常谋略过程中风险扫视和适度措施；在业务操作层面，由风险料理部负责和谐并与各部门
合营完成运格调险料理。
本基金的基金料理东说念主对于金融器具的风险料理方法主若是通过定性和定量相勾通的分析方法去
评估多样风险发生的可能性过甚发生可能给基金钞票变成的损失。从定性分析的角度启程，判断风
险损失的严重进程和出现同类风险损失的频度。从定量分析的角度启程，根据本基金的投资标的，
勾通基金钞票所诈欺金融器具特征通过特定的风险量化主义、模子，日常的量化讨教，信托风险损
失的限制和相应置信进程，实时可靠地对多样风险进行监督、搜检和评估，并通过相应方案，将风
险适度在可承受的范围内。
信用风险是指基金在交易过程中因交易敌手未履行合约拖累，或者基金所投资证券之刊行东说念主出
第 35页，共 50页
中信建投景晟债券型证券投资基金 2024 年年度讨教
现负约、拒却支付到期本息等情况，导致基金钞票损构怨收益变化的风险。
本基金的基金料理东说念主在交易前对交易敌手的资信景色进行了充分的评估。本基金的银行入款存
放在本基金的托管东说念主或其他领有研究禀赋的银行，因而与银行入款研究的信用风险不枢纽。本基金
在交易所进行的交易主要以中国证券登记结算有限拖累公司为交易敌手完成证券交收和款项清理，
负约可能性很小；在银行间同行阛阓等场外阛阓进行交易前均对交易敌手进行信用评估并对质券交
割款式进行限制以适度相应的信用风险。
本基金的基金料理东说念主建立了信用风险料理过程，通过对投资品种信用品级评估来适度证券刊行
东说念主的信用风险，且通过散布化投资以散布信用风险。
无余额。
无余额。
无余额。
无余额。
无余额。
无余额。
流动性风险是指基金在履行与金融欠债相关的义务时际遇资金虚浮的风险。本基金的流动性风
险一方面来自于基金份额持有东说念主于洞开期内要求赎回其持有的基金份额，另一方面来自于投资品种
所处的交易阛阓不活跃而带来的变现贫瘠或因投资集合而无法在阛阓出现剧烈波动的情况下以合理
的价钱变现。
针对兑付赎回资金的流动性风险，本基金的基金料理东说念主于洞开期内逐日对本基金的申购赎回情
况进行严实监控并预测流动性需求，保持基金投资组合中的可用现款头寸与之相匹配。本基金的基
金料理东说念主在基金合同中遐想了多数赎回条件，约定在相当情况下赎回苦求的处理款式，适度因洞开
申购赎回模式带来的流动性风险，灵验保障基金持有东说念主利益。
于本期末，除附注 7.4.12.3 中列示的卖出回购金融钞票款余额（如有）将在一个月以内到期且
第 36页，共 50页
中信建投景晟债券型证券投资基金 2024 年年度讨教
计息（该利息金额不枢纽）外，本基金所承担的其他金融欠债的合约约定到期日均为一个月以内且
不计息，可赎回基金份额净值（净钞票）无固定到期日且不计息，因此账面余额约为未折现的合约
到期现款流量。
本基金的基金料理东说念主在基金运作过程中严格按照《公开召募证券投资基金运作料理办法》及《公
开召募洞开式证券投资基金流动性风险料理律例》等律例的要求对本基金组搭伙产的流动性风险进
行料理，通过零丁的风险料理部门对本基金的组合持仓集合度主义、开通受限制的投资品种比例以
及组合在短时代内变现智商的概括主义等流动性主义进行络续的监测和分析。
本基金所持部分证券在证券交易所上市，其余亦可在银行间同行阛阓交易，部分基金钞票开通
暂时受限制弗成解放转让的情况参见附注 7.4.12（如有）。此外，本基金可通过卖出回购金融钞票
款式借入短期资金应答流动性需求，其上限一般不越过基金持有的债券投资的公允价值。
同期，本基金的基金料理东说念主通过合理散布逆回购交易的到期日与交易敌手的集合度；按照穿透
原则对交易敌手的财务景色、偿付智商及杠杆水对等进行必要的守法探访与严格的准入料理，以及
对不同的交易敌手实施交易额度料理并进行动态养息等措施严格料理本基金从事逆回购交易的流动
性风险和交易敌手风险。此外，本基金的基金料理东说念主建立了逆回购交易质押品料理轨制：根据质押
品的禀赋信托质押率水平；络续监测质押品的风险景色与价值变动以确保质押品按公允价值蓄意足
额；并在与私募类证券资管产物及中国证监会认定的其他主体为交易敌手开展逆回购交易时，可接
受质押品的禀赋要求与基金合同约定的投资范围保持一致。
阛阓风险是指基金所持金融器具的公允价值或畴昔现款流量因所处阛阓种种价钱因素的变动而
发生波动的风险，包括利率风险、外汇风险和其他价钱风险。
利率风险是指金融器具的公允价值或现款流量受阛阓利率变动而发生波动的风险。利率明锐性
金融器具均靠近由于阛阓利率飞腾而导致公允价值下落的风险，其中浮动利率类金融器具还靠近每
个付息期间扫尾根据阛阓利率重新订价时对于畴昔现款流影响的风险。
本基金的基金料理东说念主按期对本基金靠近的利率明锐性缺口进行监控，并通过养息投资组合的久
期等方法对上述利率风险进行料理。
单元：东说念主民币元
本期
末
年
月
日
第 37页，共 50页
中信建投景晟债券型证券投资基金 2024 年年度讨教
钞票
货币
资金
结算
备付 3，945.12 - - - 3，945.12
金
交易
性金
融资
产
应收
申购 - - - 49，966.35 49，966.35
款
钞票
系数
欠债
应付
料理
- - - 154，634.40 154，634.40
东说念主报
酬
应付
托管 - - - 51，544.80 51，544.80
费
应付
销售
- - - 3.51 3.51
劳动
费
其他
- - - 179，360.05 179，360.05
欠债
欠债
- - - 385，542.76 385，542.76
系数
利率
明锐
度缺
口
上年
度末
年
月
日
钞票
第 38页，共 50页
中信建投景晟债券型证券投资基金 2024 年年度讨教
货币
资金
结算
备付 909，540.92 - - - 909，540.92
金
存出
保证 67，158.65 - - - 67，158.65
金
交易
性金
融资
产
钞票
系数
欠债
应付
清理 - - - 9，962，091.13 9，962，091.13
款
应付
料理
- - - 125，680.49 125，680.49
东说念主报
酬
应付
托管 - - - 41，893.49 41，893.49
费
应付
销售
- - - 0.93 0.93
劳动
费
其他
- - - 184，984.77 184，984.77
欠债
欠债
- - - 10，314，650.81 10，314，650.81
系数
利率
明锐
度缺
口
注：表中所示为本基金钞票及欠债的账面价值，并按照合约律例的利率重新订价日或到期日孰早者
赐与分类。
假设 除阛阓利率之外的其他阛阓变量保持不变
分析 研究风险变量的变动 对钞票欠债表日基金钞票净值的影响金额（单元：东说念主民币
第 39页，共 50页
中信建投景晟债券型证券投资基金 2024 年年度讨教
元）
上年度末 2023 年 12 月 31
本期末 2024 年 12 月 31 日
日
阛阓利率下落 25 个基
点
阛阓利率飞腾 25 个基
-7，597，042.21 -8，215，189.60
点
外汇风险是指金融器具的公允价值或畴昔现款流量因外汇汇率变动而发生波动的风险。本基金
的扫数钞票及欠债以东说念主民币计价，因此无枢纽外汇风险。
其他价钱风险是指基金所持金融器具的公允价值或畴昔现款流量因除阛阓利率和外汇汇率之外
的阛阓价钱因素变动而发生波动的风险。本基金主要投资于证券交易所上市或银行间同行阛阓交易
的固定收益品种，因此无枢纽其他价钱风险。
公允价值计量驱散所属的档次，由对公允价值计量合座而言具有迫切意旨的输入值所属的最低
档次决定：
第一档次：相通钞票或欠债在活跃阛阓上未经养息的报价。
第二档次：除第一档次输入值外研究钞票或欠债径直或迤逦可不雅察的输入值。
第三档次：研究钞票或欠债的不可不雅察输入值。
单元：东说念主民币元
公允价值计量驱散所属的档次 本期末 2024 年 12 月 31 日 上年度末 2023 年 12 月 31 日
第一档次 - -
第二档次 611，743，269.10 1，007，740，361.87
第三档次 - -
系数 611，743，269.10 1，007，740，361.87
对于公开阛阓交易的证券，若不存在活跃阛阓未经养息的报价(包括枢纽事项、新发未上市等原
因所致)，本基金不会于此期间将研究证券的公允价值列入第一档次，并根据估值养息中采取的对公
允价值计量合座而言具有迫切意旨的输入值所属的最低档次，信托研究投资的公允价值应属第二层
次或第三档次。本基金以导致各档次之间改动的事项发诞辰为阐明各档次之间改动的时点。
第 40页，共 50页
中信建投景晟债券型证券投资基金 2024 年年度讨教
本基金本讨教期末及上年度末均未持有非络续的以公允价值计量的金融器具。
本基金持有的不以公允价值计量的金融器具为以摊余成本计量的金融钞票和金融欠债，这些金
融器具因其剩余期限较短，是以其账面价值与公允价值相若。
截止钞票欠债表日，本基金无需要阐述的承诺事项。
截止钞票欠债表日，本基金无需要阐述的其他迫切事项。
本财务报表已于 2025 年 3 月 28 日经本基金的基金料理东说念主批准。
§8 投资组合讨教
金额单元：东说念主民币元
序号 技俩 金额 占基金总钞票的比例(%)
其中：股票 - -
其中：债券 611，743，269.10 99.42
钞票搭救证券 - -
其中：买断式回购的买入返售金融 - -
钞票
第 41页，共 50页
中信建投景晟债券型证券投资基金 2024 年年度讨教
无余额。
无余额。
无余额。
无。
无。
无。
金额单元：东说念主民币元
序号 债券品种 公允价值 占基金钞票净值比例(%)
其中：政策性金融债 611，743，269.10 99.48
金额单元：东说念主民币元
占基金钞票净值比例
序号 债券代码 债券称号 数目(张) 公允价值
(%)
第 42页，共 50页
中信建投景晟债券型证券投资基金 2024 年年度讨教
无余额。
无余额。
无余额。
无。
无。
到公开驳倒、处罚的情形阐述
讨教期内，本基金投资的前十名证券的刊行主体中，国度开采银行在讨教编制日前一年内曾受
到国度金融监督料理总局北京监管局的处罚。
本基金对上述主体所刊行证券的投资方案表率安妥研究法律律例、基金合同及公司轨制的律例。
除上述主体外，基金料理东说念主未发现本基金投资的前十名证券的刊行主体出现本期被监管部门立案调
查，或在讨教编制日前一年内受到公开驳倒、处罚的情形。
基金投资的前十名股票未超出基金合同律例的备选股票库。
单元：东说念主民币元
序号 称号 金额
第 43页，共 50页
中信建投景晟债券型证券投资基金 2024 年年度讨教
无余额。
无余额。
由于四舍五入的原因，分项之和与系数项之间可能存在尾差。
§9 基金份额持有东说念主信息
份额单元：份
户均持有的基 持有东说念主结构
持有东说念主户 金份额 机构投资者 个东说念主投资者
份额级别
数（户） 持有份额 占总份额比 持有份额 占总份额比
例 例
中信建投
景晟债券 148 3，863，475.14 571，259，653.92 99.9065% 534，666.67 0.0935%
A
中信建投
景晟债券 134 265.64 0.00 0.0000% 35，595.09 100.0000%
C
系数 272 2，102，315.87 571，259，653.92 99.9003% 570，261.76 0.0997%
注：持有东说念主户数系数数少于各分项之和，系部分基金持有东说念主办有多个份额类别基金所致。
技俩 份额级别 持有份额总额（份） 占基金总份额比例
基金料理东说念主扫数从业东说念主 中信建投景晟债券 A 6，289.48 0.0011%
员持有本基金 中信建投景晟债券 C 558.10 1.5679%
第 44页，共 50页
中信建投景晟债券型证券投资基金 2024 年年度讨教
系数 6，847.58 0.0012%
技俩 份额级别 持有基金份额总量的数目区间（万份）
本公司高档料理东说念主员、基金投资和研究 中信建投景晟债 0~10
部门负责东说念主办有本洞开式基金 券A
中信建投景晟债 0~10
券C
系数 0~10
本基金基金司理持有本洞开式基金 中信建投景晟债 0
券A
中信建投景晟债 0
券C
系数 0
§10 洞开式基金份额变动
单元：份
中信建投景晟债券 A 中信建投景晟债券 C
基金合同奏效日（2022 年 06 月 08 日）基金份
额总额
本讨教期期初基金份额总额 977，729，793.59 4，336.87
本讨教期基金总申购份额 1，156，824，936.80 46，677.61
减：本讨教期基金总赎回份额 1，562，760，409.80 15，419.39
本讨教期基金拆分变动份额（份额减少以
- -
“-”填列）
本讨教期期末基金份额总额 571，794，320.59 35，595.09
§11 枢纽事件揭示
本讨教期内，本基金未召开基金份额持有东说念主大会。
本讨教期内，基金料理东说念主无枢纽东说念主事变动。
托管部副总司理。
第 45页，共 50页
中信建投景晟债券型证券投资基金 2024 年年度讨教
本讨教期内，无触及基金料理东说念主、基金财产、基金托管业务的诉讼。
本讨教期内，本基金投资策略未发生改变。
本讨教期内为本基金提供审计劳动的司帐师事务所由普华永说念中天司帐师事务所（特殊庸俗合
伙）更换为安永华明司帐师事务所（特殊庸俗合伙）。讨教期内本基金应支付审计机构安永华明司帐
师事务所（特殊庸俗合伙）审计用度 45，000.00 元整，其已提供审计劳动的连气儿年限为 1 年。
措施 1 内容
受到寻查或处罚等措施的主体 料理东说念主
受到寻查或处罚等措施的时代 2024 年 05 月 16 日
采取寻查或处罚等措施的机构 中国证监会北京监管局
受到的具体措施类型 责令改正
违抗《证券期货谋略机构私募钞票料理业务料理办
受到寻查或处罚等措施的原因
法》等
料理东说念主采取整改措施的情况（如建议整改意 公司积极进行整改，截止本讨教期末已向中国证监会
见） 北京监管局提交完成整改讨教。
其他
注：讨教期内基金料理东说念主的高档料理东说念主员无受寻查或处罚等情况。
本讨教期内，基金托管东说念主的托管业务部门过甚研究高档料理东说念主员无受寻查或处罚等情况。
金额单元：东说念主民币元
股票交易 应支付该券商的佣金
交易单元数
券商称号 成交金 占当期股票成 占当期佣金总 备注
量 佣金
额 交总额的比例 量的比例
中信建投证
券
注：1、本讨教期内，本基金租用的交易单元未发生变更。
第 46页，共 50页
中信建投景晟债券型证券投资基金 2024 年年度讨教
司公募基金证券交易用度料理办法》，基金料理东说念主采取证券公司参与证券交易的表率和表率如下：
（1）采取证券公司参与证券交易的表率
基金料理东说念主根据本人合规风控智商、信息系统建设水平、运营及交易劳动智商、研究劳动智商、产
品料理范围等情况，审慎采取财务景色精炼，谋略稳健表率，系统运行安全，合规风控智商、运营
及交易劳动智商、研究劳动智商较强的证券公司参与证券交易。
（2）采取证券公司参与证券交易的表率
基金料理东说念主指定专东说念主负责参与证券交易的证券公司的准入评估，并根据评估驱散完成与证券公司的
契约签订及交易佣金费率的信托等使命。
基金料理东说念主建立了“证券研究讨教质料评分机制”“证券概括研究劳动评分体系”等，每季度组织
公募投研部门完成对已合营证券公司的研究劳动打分评价，评价驱散是信托/养息证券公司股票交易
成交金额及佣金比例限制的参考。
金料理东说念主露出的《中信建投基金料理有限公司旗下公募基金通过证券公司证券交易及佣金支付情况
（2024 年度）》讨教期为 2024 年 7 月 1 日至 2024 年 12 月 31 日，本基金产物年度讨教讨教期为 2024
年 1 月 1 日至 2024 年 12 月 31 日，2024 年上半年度仍撤职适用中国证监会原《对于完善证券投资
基金交易席位轨制相关问题的示知》以及本基金料理东说念主原《中信建投基金料理有限公司公募基金交
易单元料理办法》的研究律例。
金额单元：东说念主民币元
基金交
债券交易 债券回购交易 权证交易
易
占
当
期
基
券商 占当期 成 金
占当期债券 占当期债券
称号 成交 权证成 交 成
成交金额 成交总额的 成交金额 回购成交总
金额 交总额 金 交
比例 额的比例
的比例 额 总
额
的
比
例
中信
建投 17，522，597.00 100.00% 1，012，000，000.00 100.00% - - - -
证券
第 47页，共 50页
中信建投景晟债券型证券投资基金 2024 年年度讨教
序号 公告事项 法定露出款式 法定露出日历
中信建投基金料理有限公司旗
告指示性公告
中信建投景晟债券型证券投资
基金 2023 年第 4 季度讨教
中信建投基金料理有限公司旗
示性公告
中信建投景晟债券型证券投资
基金 2023 年年度讨教
中信建投基金料理有限公司旗
告指示性公告
中信建投景晟债券型证券投资
基金 2024 年第 1 季度讨教
中信建投景晟债券型证券投资
基金招募阐述书（更新）
中信建投景晟债券型证券投资
要更新
中信建投景晟债券型证券投资
要更新
中信建投景晟债券型证券投资
大额按期定额投资）公告
中信建投景晟债券型证券投资
基金分成公告
中信建投基金料理有限公司旗
告指示性公告
中信建投景晟债券型证券投资
基金 2024 年第 2 季度讨教
中信建投基金料理有限公司关
于旗下部分基金的销售机构由
更为华源证券股份有限公司的
公告
中信建投基金料理有限公司旗
示性公告
中信建投景晟债券型证券投资
基金 2024 年中期讨教
第 48页，共 50页
中信建投景晟债券型证券投资基金 2024 年年度讨教
中信建投基金料理有限公司旗
告指示性公告
中信建投景晟债券型证券投资
基金 2024 年第 3 季度讨教
中信建投基金料理有限公司关
司帐师事务所的公告
中信建投基金料理有限公司关
的公告
中信建投基金料理有限公司直
更的公告
§12 影响投资者方案的其他迫切信息
讨教期内持有基金份额变化情况 讨教期末持有基金情况
投 持有基金
资 份额比例
者 序 达到或者
期初份额 申购份额 赎回份额 持有份额 份额占比
类 号 越过 20%
别 的时代区
间
机 20240618-
构 20241231
产物私有风险
本基金在讨教期内存在单一投资者持有基金份额比例达到或者越过基金总份额 20%的情形，在阛阓流动
性不及的情况下，如遇投资者多数赎回或集合赎回，基金料理东说念主可能无法以合理的价钱实时变现基金钞票，
有可能对基金净值产生一定的影响，致使可能激励基金的流动性风险。
第 49页，共 50页
中信建投景晟债券型证券投资基金 2024 年年度讨教
本讨教期内，无影响投资者方案的其他迫切信息。
《中信建投景晟债券型证券投资基金基金合同》；
《中信建投景晟债券型证券投资基金托管契约》；
基金料理东说念主、基金托管东说念主处。
投资者不错在营业时代免费查阅，也可按工本费购买复印件。
中信建投基金料理有限公司
二〇二五年三月三十一日
第 50页，共 50页
